X铁路运输公司内部控制的优化研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 引言 | 第11-15页 |
| 1.1 研究背景及意义和目的 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究内容和方法 | 第12-13页 |
| 1.3 论文创新 | 第13页 |
| 1.4 研究的思路及目标 | 第13-15页 |
| 2 理论基础与文献综述 | 第15-21页 |
| 2.1 企业内部控制相关概念 | 第15-16页 |
| 2.1.1 企业内部控制的定义 | 第15页 |
| 2.1.2 企业内部控制的目标 | 第15-16页 |
| 2.1.3 企业内部控制的要素 | 第16页 |
| 2.2 相关文献综述 | 第16-20页 |
| 2.2.1 国外内部控制研究 | 第16-18页 |
| 2.2.2 国内内部控制研究 | 第18-20页 |
| 2.3 “以人为本”内部控制的结构 | 第20-21页 |
| 3 X铁路运输公司内部控制现状及分析 | 第21-38页 |
| 3.1 X铁路运输公司情况介绍 | 第21-22页 |
| 3.2 X铁路运输公司内部控制现状概述 | 第22-26页 |
| 3.2.1 公司层面 | 第22-25页 |
| 3.2.2 业务层面 | 第25-26页 |
| 3.3 X铁路运输公司内部控制问题分析 | 第26-38页 |
| 3.3.1 公司层面 | 第26-33页 |
| 3.3.2 业务层面 | 第33-38页 |
| 4 X铁路运输公司内部控制的优化 | 第38-50页 |
| 4.1 X铁路运输公司内部控制目标 | 第38页 |
| 4.2 公司层面内部控制结构的优化 | 第38-43页 |
| 4.2.1 企业文化 | 第40页 |
| 4.2.2 风险的识别与评估及应对 | 第40-41页 |
| 4.2.3 控制活动 | 第41-42页 |
| 4.2.4 信息沟通 | 第42-43页 |
| 4.2.5 监督 | 第43页 |
| 4.3 业务层面内部控制结构的优化 | 第43-50页 |
| 4.3.1 全面预算 | 第43-46页 |
| 4.3.2 运价管理 | 第46-50页 |
| 5 结论和不足 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 作者简历 | 第54-56页 |
| 学位论文数据集 | 第56页 |
