基于治理结构的A大学内部控制体系研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-14页 |
| 1.2.1 治理结构研究 | 第10-11页 |
| 1.2.2 内部控制研究 | 第11-14页 |
| 1.3 研究内容 | 第14-16页 |
| 第二章 高校治理结构与内部控制相关基础理论 | 第16-27页 |
| 2.1 高校治理结构的基础理论 | 第16-18页 |
| 2.1.1 高校治理的相关理论 | 第16-17页 |
| 2.1.2 典型高校治理结构概况 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制的基础理论 | 第18-21页 |
| 2.2.1 内部控制的要素 | 第20页 |
| 2.2.2 内部控制的特征 | 第20-21页 |
| 2.3 高校内部控制的基础理论 | 第21-23页 |
| 2.3.1 高校内部控制的概念 | 第21页 |
| 2.3.2 高校内部控制的框架体系 | 第21-23页 |
| 2.4 我国高校治理结构和内部控制体系现状 | 第23-27页 |
| 2.4.1 我国高校治理结构现状 | 第23-24页 |
| 2.4.2 我国高校内部控制体系现状 | 第24-27页 |
| 第三章 A大学治理结构与内部控制体系现状分析 | 第27-37页 |
| 3.1 A大学基本情况 | 第27-29页 |
| 3.1.1 基本简况 | 第27页 |
| 3.1.2 组织机构情况 | 第27-28页 |
| 3.1.3 财务状况 | 第28-29页 |
| 3.2 A大学治理结构情况 | 第29-30页 |
| 3.3 A大学现有治理结构下的内部控制体系现状 | 第30-34页 |
| 3.3.1 控制环境现状 | 第30-31页 |
| 3.3.2 风险评估现状 | 第31页 |
| 3.3.3 控制活动现状 | 第31-33页 |
| 3.3.4 信息与沟通现状 | 第33页 |
| 3.3.5 评价与监督现状 | 第33-34页 |
| 3.4 A大学现有内部控制体系存在的问题 | 第34-37页 |
| 第四章 A大学内部控制活动优化设计 | 第37-48页 |
| 4.1 优化设计原则 | 第37页 |
| 4.2 内部控制方法 | 第37-38页 |
| 4.3 控制活动优化设计 | 第38-48页 |
| 4.3.1 预算业务控制 | 第38-40页 |
| 4.3.2 收支业务控制 | 第40-42页 |
| 4.3.3 政府采购业务控制 | 第42-43页 |
| 4.3.4 资产控制 | 第43-45页 |
| 4.3.5 建设项目控制 | 第45-46页 |
| 4.3.6 合同控制 | 第46-48页 |
| 第五章 完善A大学内部控制体系的配套措施 | 第48-56页 |
| 5.1 完善治理结构,夯实内部控制基础 | 第48-50页 |
| 5.2 加强制度建设,增强内控意识 | 第50-51页 |
| 5.3 建立完善的人事管理制度 | 第51-52页 |
| 5.4 健全风险评估机制 | 第52-53页 |
| 5.5 完善信息沟通机制 | 第53-54页 |
| 5.6 强化评价与监督机制 | 第54-56页 |
| 第六章 结论与展望 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 作者简介 | 第61页 |
