| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 引言 | 第9页 |
| 一、证券发行注册制的法律界定 | 第9-14页 |
| (一) 证券发行注册制的法律内涵及特征 | 第9-11页 |
| 1. 证券发行注册制的法律内涵 | 第9-10页 |
| 2. 证券发行注册制的基本特征 | 第10-11页 |
| (二) 注册制下证券发行信息披露的法律价值和分类 | 第11-13页 |
| 1. 注册制下证券发行信息披露的法律价值 | 第11-12页 |
| 2. 注册制下证券发行信息披露的分类 | 第12-13页 |
| (三) 注册制下证券发行信息披露的基本要求 | 第13-14页 |
| 1. 证券发行信息披露必须具有真实性 | 第13页 |
| 2. 证券发行信息披露必须具有准确性 | 第13-14页 |
| 3. 证券发行信息披露必须具有完整性 | 第14页 |
| 4. 证券发行信息披露必须具有及时性 | 第14页 |
| 二、注册制与核准制下的信息披露制度比较分析 | 第14-16页 |
| (一) 存在不同的信息披露理念 | 第15页 |
| (二) 存在不同的信息披露重点 | 第15页 |
| (三) 存在不同的信息披露要求 | 第15-16页 |
| (四) 存在不同的信息披露监管 | 第16页 |
| 三、域外证券注册制发行信息披露制度主要做法及其成功经验 | 第16-23页 |
| (一) 美国证券注册发行信息披露制度的主要内容 | 第17-19页 |
| 1. 全面规范的法律依据 | 第17-18页 |
| 2. 高质量的信息披露内容 | 第18页 |
| 3. 严谨的证券发行审核程序 | 第18-19页 |
| 4. 完备的信息披露保障机制 | 第19页 |
| (二) 日本证券注册发行信息披露制度的主要内容 | 第19-21页 |
| 1. 先进的信息披露技术 | 第19-20页 |
| 2. 双层的系统监管模式 | 第20页 |
| 3. 严厉的责任规制体系 | 第20-21页 |
| (三) 香港证券注册发行信息披露制度的主要内容 | 第21-22页 |
| 1. 完备的信息披露规则 | 第21页 |
| 2. 高效的双重存档制度 | 第21-22页 |
| (四) 域外注册发行信息披露制度的成功经验 | 第22-23页 |
| 1. 完备的法律体系 | 第22页 |
| 2. 规范的审核程序 | 第22页 |
| 3. 完善的责任体系 | 第22-23页 |
| 四、核准下我国证券发行信息披露制度存在的问题 | 第23-28页 |
| (一) 证券发行信息披露法律制度欠缺 | 第23-25页 |
| 1. 证券发行披露的信息质量低 | 第23-24页 |
| 2. 投资者获取披露信息的途径不多元 | 第24页 |
| 3. 证券发行公司内部治理结构不完善 | 第24-25页 |
| (二) 证券发行信息披露监管不完善 | 第25-26页 |
| 1. 监管职权分工不明晰 | 第25页 |
| 2. 对于违法行径追责不严 | 第25-26页 |
| 3. 中介机构和自律组织监管不力 | 第26页 |
| (三) 证券发行信息披露责任制度缺失 | 第26-28页 |
| 1. 法律法规重叠交叉 | 第27页 |
| 2. 投资者权益保障不足 | 第27页 |
| 3. 退市制度规范性差 | 第27-28页 |
| 五、重构我国证券注册发行信息披露制度的建议 | 第28-36页 |
| (一) 重构证券注册发行信息披露制度内容 | 第29-31页 |
| 1. 树立保障投资者权益的核心理念 | 第29页 |
| 2. 构建简捷的网络信息披露平台 | 第29-30页 |
| 3. 强化公司内部信息披露的内部约束 | 第30-31页 |
| (二) 重新规制证券注册发行信息披露监管机制 | 第31-33页 |
| 1. 重构证券发行信息披露的审核程序 | 第31-32页 |
| 2. 发挥保荐人对披露信息的协力监管 | 第32页 |
| 3. 建立证券信息披露监管的责任清单 | 第32-33页 |
| 4. 进行证券信息披露监管的专门立法 | 第33页 |
| (三) 明确证券注册发行信息披露责任制度 | 第33-36页 |
| 1. 发挥行政责任的高效规制作用 | 第33-34页 |
| 2. 强化刑事责任的威慑追责作用 | 第34-35页 |
| 3. 夯实民事责任的补偿作用 | 第35页 |
| 4. 完善证券注册发行退市制度 | 第35-36页 |
| 结语 | 第36-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 作者在读研期间科研成果简介 | 第40-41页 |
| 致谢 | 第41页 |