| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的 | 第10页 |
| 1.3 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3.1 理论意义 | 第10-11页 |
| 1.3.2 现实意义 | 第11页 |
| 1.4 国内外研究综述 | 第11-14页 |
| 1.4.1 国外研究综述 | 第11-12页 |
| 1.4.2 国内研究综述 | 第12-14页 |
| 1.4.3 结论与启示 | 第14页 |
| 1.5 研究内容与研究方法 | 第14-16页 |
| 1.5.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.5.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 第二章 内部控制概念界定及相关理论 | 第16-23页 |
| 2.1 内部控制概念界定 | 第16-17页 |
| 2.1.1 内部控制及内部控制体系 | 第16页 |
| 2.1.2 内部控制的构成要素 | 第16-17页 |
| 2.1.3 内部控制的基本原则 | 第17页 |
| 2.2 内部控制相关理论 | 第17-23页 |
| 2.2.1 内部控制理论的发展演进 | 第17-19页 |
| 2.2.2 我国内部控制相关政策与法规的演变历程 | 第19-21页 |
| 2.2.3 我国上市公司实施内部控制的必要性 | 第21-23页 |
| 第三章 ABC公司内部控制体系现状与问题分析 | 第23-42页 |
| 3.1 公司基本情况介绍 | 第23-26页 |
| 3.1.1 公司概况 | 第23-24页 |
| 3.1.2 行业地位与竞争优势 | 第24页 |
| 3.1.3 内部控制环境 | 第24-26页 |
| 3.2 公司内部控制项目实施情况和内部控制体系现状 | 第26-33页 |
| 3.2.1 公司内部控制项目实施情况概述 | 第26页 |
| 3.2.2 内控体系现状和特点介绍 | 第26-33页 |
| 3.3 公司内部控制体系存在的问题与薄弱环节 | 第33-42页 |
| 3.3.1 内部控制环境不良 | 第33-37页 |
| 3.3.2 风险评估缺失 | 第37页 |
| 3.3.3 控制活动不完善 | 第37-39页 |
| 3.3.4 信息与沟通能力不足 | 第39-40页 |
| 3.3.5 监督不到位 | 第40-42页 |
| 第四章 完善ABC公司内部控制体系的对策 | 第42-50页 |
| 4.1 改善内部控制环境 | 第42-45页 |
| 4.2 完善风险管理体系 | 第45-46页 |
| 4.3 优化业务流程控制 | 第46-48页 |
| 4.4 提高信息与沟通能力 | 第48-49页 |
| 4.5 加强企业内部监督职能 | 第49-50页 |
| 第五章 ABC公司内部控制体系有效运行的保障措施 | 第50-53页 |
| 5.1 重视内控环境与文化建设 | 第50页 |
| 5.2 完善内控制度和流程 | 第50-51页 |
| 5.3 健全法人治理结构 | 第51页 |
| 5.4 制定内控评价与监督体系 | 第51-53页 |
| 第六章 结论与建议 | 第53-55页 |
| 6.1 结论 | 第53页 |
| 6.2 建议 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 作者简介及发表文章 | 第59-60页 |
| 导师评阅表 | 第60页 |