行政事业单位内部控制评价研究--以A单位为例
| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-19页 |
| 第一节 选题背景与研究意义 | 第9-11页 |
| 一、选题背景 | 第9-10页 |
| 二、研究意义 | 第10-11页 |
| 第二节 文献综述 | 第11-15页 |
| 一、内部控制理论 | 第11-12页 |
| 二、行政事业单位内控 | 第12-13页 |
| 三、行政事业单位内控评价 | 第13-14页 |
| 四、文献述评 | 第14-15页 |
| 第三节 研究内容与研究方法 | 第15-19页 |
| 一、研究内容 | 第15-16页 |
| 二、研究方法和技术路线 | 第16-19页 |
| 第二章 行政事业单位内控评价基本理论 | 第19-36页 |
| 第一节 概念界定 | 第19-20页 |
| 一、行政事业单位 | 第19页 |
| 二、行政事业单位内控 | 第19-20页 |
| 三、行政事业单位内控评价 | 第20页 |
| 第二节 行政事业单位内部控制评价模式 | 第20-28页 |
| 一、行政事业单位内部控制评价模式类型及特点 | 第23-25页 |
| 二、行政事业单位内部控制评价模式比较 | 第25-28页 |
| 第三节 行政事业单位内控评价的主体与客体 | 第28-30页 |
| 一、行政事业单位内控评价主体 | 第28-29页 |
| 二、行政事业单位内控评价客体 | 第29-30页 |
| 第四节 行政事业单位内控评价目标、功能和方法 | 第30-36页 |
| 一、行政事业单位内部控制评价目标 | 第30-32页 |
| 二、行政事业单位内部控制评价的功能 | 第32-34页 |
| 三、行政事业单位内控评价方法 | 第34-36页 |
| 第三章 行政事业单位内控评价模型 | 第36-46页 |
| 第一节 行政事业单位内控评价指标体系 | 第36-43页 |
| 一、评价指标体系建立原则 | 第36页 |
| 二、评价指标体系切入点 | 第36-37页 |
| 三、评价指标体系及结构 | 第37-40页 |
| 四、评价指标权重确定过程 | 第40-43页 |
| 第二节 行政事业单位评价指数 | 第43-45页 |
| 一、评价分指数 | 第43-44页 |
| 二、评价总指数 | 第44-45页 |
| 第三节 行政事业单位内控评价标准 | 第45-46页 |
| 第四章 A单位内部控制评价结果分析 | 第46-57页 |
| 第一节 A单位概况 | 第46-49页 |
| 一、A单位性质 | 第46页 |
| 二、A单位业务 | 第46-49页 |
| 第二节 A单位内部控制状况 | 第49-51页 |
| 一、内部环境方面 | 第49页 |
| 二、风险评估方面 | 第49页 |
| 三、控制活动方面 | 第49-50页 |
| 四、信息沟通方面 | 第50页 |
| 五、内部监督方面 | 第50-51页 |
| 第三节 A单位内部控制评价结果分析 | 第51-54页 |
| 一、A单位总体层面内控情况 | 第51页 |
| 二、A单位业务层面内控情况 | 第51-54页 |
| 第四节 A单位内部控制存在问题及改进建议 | 第54-57页 |
| 一、存在的问题 | 第54-55页 |
| 二、改进建议 | 第55-57页 |
| 第五章 研究总结 | 第57-59页 |
| 第一节 研究结论 | 第57页 |
| 第二节 研究贡献 | 第57-58页 |
| 第三节 研究中存在的不足 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 附录 | 第62-66页 |
| 致谢 | 第66-68页 |
| 作者在读期间完成的研究成果 | 第68页 |
