煤炭企业内部控制风险评估研究
| 致谢 | 第1-7页 |
| 摘要 | 第7-8页 |
| ABSTRACT | 第8-12页 |
| 1 绪论 | 第12-20页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究目的及意义 | 第13-15页 |
| ·研究目的 | 第13-14页 |
| ·研究意义 | 第14-15页 |
| ·国内外研究综述 | 第15-18页 |
| ·国外内部控制理论研究综述 | 第15-17页 |
| ·国内内部控制研究综述 | 第17-18页 |
| ·研究的技术路线及方法 | 第18-19页 |
| ·研究的技术路线 | 第18-19页 |
| ·研究方法 | 第19页 |
| ·本章小结 | 第19-20页 |
| 2 内部控制及风险评估的理论基础 | 第20-27页 |
| ·内部控制理论基础 | 第20-21页 |
| ·内部控制的含义 | 第20页 |
| ·内部控制的要素 | 第20-21页 |
| ·风险评估理论基础 | 第21-26页 |
| ·风险理论 | 第21-23页 |
| ·风险评估理论 | 第23-24页 |
| ·风险评估方法 | 第24-26页 |
| ·内部控制风险评估的相关界定 | 第26页 |
| ·内部控制风险评估的界定 | 第26页 |
| ·内部控制风险评估主体界定 | 第26页 |
| ·本章小结 | 第26-27页 |
| 3 煤炭企业内部控制风险评估现状及影响因素分析 | 第27-33页 |
| ·煤炭企业内部控制风险评估现状分析 | 第27-28页 |
| ·煤炭企业内部控制风险评估的影响因素分析 | 第28-32页 |
| ·公司外部风险分析 | 第29-30页 |
| ·公司内部风险分析 | 第30-32页 |
| ·本章小结 | 第32-33页 |
| 4 煤炭企业内部控制风险评估模型建立 | 第33-42页 |
| ·煤炭企业内部控制风险评估指标体系的设计 | 第33-37页 |
| ·风险评估指标体系设计的原则 | 第33-34页 |
| ·风险评估指标体系设计的方法 | 第34-35页 |
| ·煤炭企业内部控制风险评估指标体系 | 第35-37页 |
| ·煤炭企业内部控制风险评估方法 | 第37-41页 |
| ·风险评估指标的评估方法 | 第37-39页 |
| ·用AHP 确定指标权重的方法 | 第39-41页 |
| ·本章小结 | 第41-42页 |
| 5 潞安环能内部控制风险评估的实证分析 | 第42-64页 |
| ·潞安环能公司简介 | 第42-43页 |
| ·潞安环能内部控制风险评估因素分析 | 第43-45页 |
| ·潞安环能外部风险分析 | 第43-44页 |
| ·潞安环能内部风险分析 | 第44-45页 |
| ·潞安环能公司内部控制风险评估 | 第45-60页 |
| ·确定各个指标的权重 | 第45-53页 |
| ·定性和定量的风险评估 | 第53-55页 |
| ·内控风险结果分析和评价 | 第55-60页 |
| ·模型的评价 | 第60页 |
| ·潞安环能内部控制风险防范对策 | 第60-63页 |
| ·加强信息系统建设，强调安全生产管理 | 第61页 |
| ·严格制定人力资源选用和激励约束机制 | 第61-62页 |
| ·制定科学的研发体系结构，组建高效的研发团队 | 第62页 |
| ·加大资源整合力度，开辟煤炭运输新渠道 | 第62-63页 |
| ·本章小结 | 第63-64页 |
| 6 结论 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 附录 | 第68-75页 |
| 作者简历 | 第75-76页 |
| 学位论文数据集 | 第76-77页 |
| 摘要 | 第77-78页 |
