| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-11页 |
| ·研究背景及意义 | 第8页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8页 |
| ·文献综述 | 第8-10页 |
| ·国外文献综述 | 第8-9页 |
| ·国内文献综述 | 第9-10页 |
| ·研究内容及方法 | 第10-11页 |
| ·研究内容 | 第10页 |
| ·研究方法 | 第10-11页 |
| 第2章 借壳上市理论概述 | 第11-18页 |
| ·企业合并的概念 | 第11-12页 |
| ·借壳上市的概念 | 第12页 |
| ·“壳公司”的概念 | 第12-13页 |
| ·价值评估理论 | 第13-14页 |
| ·价值评估的重要性 | 第13-14页 |
| ·价值评估的类型 | 第14页 |
| ·借壳上市的常用模式 | 第14-16页 |
| ·现金收购式的借壳上市 | 第14-15页 |
| ·换股收购式的借壳上市 | 第15-16页 |
| ·间接控制式的借壳上市 | 第16页 |
| ·借壳上市存在的风险 | 第16-18页 |
| ·借壳上市中选择壳公司的风险 | 第16页 |
| ·借壳上市评估的风险 | 第16-17页 |
| ·借壳上市资本运作的风险 | 第17页 |
| ·借壳上市政策层面的风险 | 第17-18页 |
| 第3章 保千里借壳上市案例介绍 | 第18-24页 |
| ·交易双方基本情况 | 第18-19页 |
| ·重大资产出售交易方情况 | 第18-19页 |
| ·发行股份购买资产交易方情况 | 第19页 |
| ·交易的背景 | 第19-21页 |
| ·上市公司盈利能力弱，己实施破产重整 | 第19-20页 |
| ·保千里核心优势突出，电子视像行业发展前景广阔 | 第20页 |
| ·实现主营业务升级，进一步拓展上市公司的生存发展空间 | 第20-21页 |
| ·提升上市公司盈利能力，保护中小股东利益 | 第21页 |
| ·交易的决策过程 | 第21-22页 |
| ·中达股份的决策过程 | 第21页 |
| ·交易对方的决策过程 | 第21-22页 |
| ·交易的基本情况 | 第22页 |
| ·重大资产出售 | 第22页 |
| ·发行股份购买资产 | 第22页 |
| ·交易导致公司实际控制权的变更 | 第22-23页 |
| ·交易构成重大资产重组与借壳上市 | 第23-24页 |
| 第4章 保千里借壳上市案例分析 | 第24-32页 |
| ·保千里借壳上市的定价分析 | 第24-28页 |
| ·拟出售资产定价分析 | 第24-25页 |
| ·拟购买资产定价分析 | 第25-26页 |
| ·发行股份定价分析 | 第26-28页 |
| ·保千里借壳上市的风险分析 | 第28-30页 |
| ·本次借壳上市的交易风险分析 | 第28页 |
| ·本次借壳上市完成后的风险分析 | 第28-30页 |
| ·保千里借壳上市的市场表现 | 第30-32页 |
| ·保千里购买资产发行价格 | 第30页 |
| ·外界认为保千里估值被高估 | 第30-32页 |
| 第5章 结论与启示 | 第32-36页 |
| ·保千里借壳上市的成功经验 | 第32-33页 |
| ·借壳遵循合规性且交易设计定价公允 | 第32页 |
| ·资产重组方案具备双赢效益 | 第32-33页 |
| ·借壳上市交易可操作性较强 | 第33页 |
| ·保千里借壳上市的潜在问题分析 | 第33-34页 |
| ·借壳上市易滋生内幕交易 | 第33-34页 |
| ·地方政府主导借壳上市现象严重 | 第34页 |
| ·资产估值的公允性可能存在偏差 | 第34页 |
| ·借壳重组削弱现有退市制度 | 第34页 |
| ·民营企业借壳上市的决策建议 | 第34-36页 |
| ·合理选择壳资源和并购交易模式 | 第34-35页 |
| ·实质性的资产重组是关键 | 第35-36页 |
| 参考文献 | 第36-38页 |
| 后记 | 第38页 |