| 前 言 | 第1-9页 |
| 一、 商业银行作为基金托管人的法律地位分析 | 第9-12页 |
| (一) 基金托管人为信托型证券投资基金法律关系中的受托人 | 第9-10页 |
| (二) 基金托管人为信托型证券投资基金法律关系中的共同受托人 | 第10-11页 |
| (三) 基金管理人和基金托管人之间的法律关系 | 第11-12页 |
| 二、 商业银行作为基金托管人的职责以及在基金治理中的作用 | 第12-28页 |
| (一) 信托型证券投资基金治理结构比较分析 | 第12-15页 |
| 1 、德国的基金治理结构 | 第12页 |
| 2 、印度共同基金的治理结构 | 第12-14页 |
| 3 、澳大利亚的基金治理结构 | 第14-15页 |
| 4 、香港地区契约型证券投资基金治理模式 | 第15页 |
| (二) 我国基金托管人的职责以及在基金治理中的作用 | 第15-17页 |
| 1 、基金托管人的职责 | 第15-16页 |
| 2 、基金托管人在基金治理中的作用 | 第16-17页 |
| (三) 基金托管人在基金治理中的作用的法律分析 | 第17-25页 |
| 1 、基金托管人的选任、退任和更换 | 第17-19页 |
| 2 、对《证券投资基金法》第30条“通知”的分析 | 第19-22页 |
| 3 、基金托管人对基金管理人投资运作进行监督的分析 | 第22-25页 |
| (四) 信托型证券投资基金治理中，应加强基金托管人的作用 | 第25-28页 |
| 三、 基金托管业务的法律风险分析与防范 | 第28-37页 |
| (一) 基金托管业务法律风险分析 | 第28-30页 |
| 1 、违反受托人信赖义务的法律风险 | 第28-29页 |
| 2 、违反基金财产独立性的法律风险 | 第29页 |
| 3 、基金管理人与基金托管人之间相互投资的法律风险 | 第29页 |
| 4 、违反信息披露义务的法律风险 | 第29-30页 |
| (二) 基金托管业务法律风险的防范 | 第30-37页 |
| 1 、基金托管运作模式讨论--防范法律风险的起点 | 第30-31页 |
| 2 、加强基金托管人的内部控制--防范法律风险的制度保障 | 第31-33页 |
| 3 、加强基金托管人向基金管理人授信的管理-- 防范法律风险的重要制度 | 第33-37页 |
| 四、 结 论 | 第37-38页 |
| 参 考 书 目 | 第38-40页 |
