| 第一章 营运资金管理研究的目的及意义 | 第1-14页 |
| 一、 营运资金管理研究的意义 | 第8-9页 |
| (一) 营运资金的涉及范围广 | 第8页 |
| (二) 营运资金的周转是企业资金周转的基础 | 第8-9页 |
| 二、 中外企业营运资金管理比较 | 第9页 |
| 三、 我国营运资金管理的缺陷 | 第9-14页 |
| (一) 缺乏对营运资金的结构管理 | 第10-11页 |
| (二) 企业营运资金低效运营的情况较为普遍 | 第11-14页 |
| 第二章 营运资金管理的理论依据 | 第14-19页 |
| 一、 营运资金管理的概念及目标 | 第14-15页 |
| (一) 营运资金的概念及其拓展 | 第14-15页 |
| (二) 营运资金概念的不同理解方式所反映的不同管理目标 | 第15页 |
| 二、 树立营运资金管理的三种理念 | 第15-19页 |
| (一) 风险理念 | 第16-17页 |
| (二) 成本理念 | 第17-19页 |
| (三) 效益理念 | 第19页 |
| 第三章 营运资金项目的管理 | 第19-32页 |
| 一、 流动资产项目的管理 | 第19-27页 |
| (一) 货币资金 | 第20-21页 |
| (二) 短期投资 | 第21-22页 |
| (三) 短期债权 | 第22-25页 |
| (四) 存货 | 第25-27页 |
| 二、 流动负债项目的管理 | 第27-32页 |
| (一) 流动负债项目管理 | 第28-30页 |
| (二) 短期筹资结构安排 | 第30-32页 |
| 第四章 营运资金结构的管理 | 第32-50页 |
| 一、 营运资金结构管理的必要性 | 第32-36页 |
| 二、 营运资金的结构管理 | 第36-42页 |
| (一) 相关概念 | 第36页 |
| (二) 营运资金结构管理的内容 | 第36-42页 |
| 三、 我国企业营运资金结构管理中的问题 | 第42-50页 |
| (一) 我国企业流动资产与总资产比例关系分析及解决方案 | 第42-45页 |
| (二) 我国企业流动负债与长期负债的比例关系分析及解决方案 | 第45-47页 |
| (三) 流动负债与流动资产匹配关系分析 | 第47-50页 |
| 第五章 零营运资金管理 | 第50-56页 |
| 一、 企业营运资金结构管理与项目管理之间的关系 | 第50-51页 |
| 二、 零营运资金管理的定义 | 第51页 |
| 三、 零营运资金管理的特点 | 第51-52页 |
| (一) 丰富的收益 | 第51-52页 |
| (二) 潜在的风险 | 第52页 |
| 四、 零营运资金在海尔的运用 | 第52-53页 |
| (一) 物流加速带动资金流的高效运转 | 第52-53页 |
| (二) 现款现货政策 | 第53页 |
| (三) 良好的资金运作管理 | 第53页 |
| 五、 海尔营运资金管理的成果 | 第53-55页 |
| 六、 海尔营运资金管理模式的启示 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 后记 | 第58页 |
