证券公司承销业务风险内控机制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 研究概论 | 第8-10页 |
| ·研究背景及意义 | 第8-9页 |
| ·全文结构与研究方法 | 第9页 |
| ·国内外研究现状 | 第9-10页 |
| ·本文创新 | 第10页 |
| 2 我国证券承销业务风险 | 第10-19页 |
| ·证券承销业务概述 | 第10-11页 |
| ·我国证券承销业务利益人关系 | 第11页 |
| ·我国证券承销业务风险 | 第11-19页 |
| ·系统风险 | 第12-13页 |
| ·审核风险 | 第13-15页 |
| ·发行定价风险 | 第15-16页 |
| ·竞争风险 | 第16-18页 |
| ·法律和信誉风险 | 第18-19页 |
| 3 内部控制理论概述 | 第19-25页 |
| ·内部控制基本概念 | 第19-21页 |
| ·内部牵制阶段 | 第19-20页 |
| ·内部控制制度阶段 | 第20页 |
| ·内部控制结构阶段 | 第20页 |
| ·内部控制整体框架阶段 | 第20-21页 |
| ·国外证券公司内部控制结构 | 第21-24页 |
| ·美林集团 | 第21-22页 |
| ·摩根斯坦利集团 | 第22-23页 |
| ·高盛集团 | 第23页 |
| ·日本证券公司 | 第23-24页 |
| ·我国证券公司内部控制现状 | 第24-25页 |
| 4 完善我国证券公司风险内控机制 | 第25-34页 |
| ·内控机制构建的目标 | 第25-26页 |
| ·构建内控机制的考虑因素 | 第26页 |
| ·完善我国证券公司内控机制的具体措施 | 第26-34页 |
| ·提高对内控体系的认识 | 第26-27页 |
| ·适度分散股权 | 第27-28页 |
| ·做好尽职调查、明确权利义务 | 第28-29页 |
| ·加强承销人员内控风险管理 | 第29-32页 |
| ·优化内部组织结构 | 第32-34页 |
| ·完善信息透明和沟通 | 第34页 |
| 5. 我国证券承销业务各环节的内部控制 | 第34-40页 |
| ·开发立项阶段的内部控制 | 第34-36页 |
| ·项目预立项 | 第35-36页 |
| ·前期开发 | 第36页 |
| ·立项申请 | 第36页 |
| ·立项审查 | 第36页 |
| ·正式立项尽职调查阶段的内部控制 | 第36-37页 |
| ·正式成立项目组 | 第37页 |
| ·项目执行方案确定 | 第37页 |
| ·制作材料上报审批阶段的内部控制 | 第37-38页 |
| ·项目内核 | 第38页 |
| ·上报中国证监会 | 第38页 |
| ·上市发行阶段的内部控制 | 第38-40页 |
| ·路演询价与定价 | 第39页 |
| ·证券发行及上市 | 第39-40页 |
| ·持续督导阶段的内部控制 | 第40页 |
| 6. 结束语 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 在学期间发表的学术论文 | 第45-46页 |
