| 致谢 | 第1-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-9页 |
| 目录 | 第9-11页 |
| 图目录 | 第11-12页 |
| 表目录 | 第12-13页 |
| 1 绪论 | 第13-17页 |
| ·研究背景和意义 | 第13-14页 |
| ·研究方法及数据来源 | 第14-15页 |
| ·研究创新点 | 第15页 |
| ·研究框架 | 第15-17页 |
| 2 文献综述 | 第17-43页 |
| ·财务危机定义 | 第17-20页 |
| ·西方学者的观点 | 第17-18页 |
| ·国内学者的观点 | 第18-20页 |
| ·财务危机预警模型 | 第20-24页 |
| ·历史化模型 | 第21-23页 |
| ·市场化模型 | 第23-24页 |
| ·财务危机预警模型在国内外的应用及新发展 | 第24-41页 |
| ·公司治理指标变量的加入 | 第25-27页 |
| ·宏观经济变量的加入 | 第27-31页 |
| ·盈余管理变量的加入 | 第31-41页 |
| ·文献综述总结 | 第41-43页 |
| ·国内非上市公司的财务危机研究非常缺失 | 第41页 |
| ·公司财务危机与盈余管理两个领域的交叉研究非常缺失 | 第41-43页 |
| 3 研究模型和方法 | 第43-51页 |
| ·研究数据来源 | 第43页 |
| ·研究方法 | 第43-44页 |
| ·研究假设构建 | 第44-46页 |
| ·研究变量选取 | 第46-49页 |
| ·盈余管理指标的选取 | 第46-47页 |
| ·单纯财务指标的选取 | 第47-48页 |
| ·年报审计意见指标 | 第48页 |
| ·公司治理指标的选取 | 第48页 |
| ·控制变量的选取 | 第48-49页 |
| ·研究模型构建 | 第49-51页 |
| ·模型一 | 第49页 |
| ·模型二 | 第49-50页 |
| ·模型三 | 第50页 |
| ·模型四 | 第50页 |
| ·模型五 | 第50-51页 |
| 4 统计分析 | 第51-77页 |
| ·描述性统计分析 | 第51-66页 |
| ·盈余管理变量及行为描述性统计分析 | 第51-57页 |
| ·财务变量、公司治理变量以及控制变量的描述性统计分析 | 第57-66页 |
| ·逻辑斯回归(Logistic regression)统计分析 | 第66-73页 |
| ·模型一回归分析 | 第66-67页 |
| ·模型二回归分析 | 第67-68页 |
| ·模型三回归分析 | 第68-70页 |
| ·模型四回归分析 | 第70-71页 |
| ·模型五回归分析 | 第71-73页 |
| ·模型预测能力分析 | 第73-77页 |
| ·型一误差与型二误差 | 第73页 |
| ·预测结果分析 | 第73-77页 |
| 5 结论与展望 | 第77-81页 |
| ·研究结果总结 | 第77-78页 |
| ·研究不足 | 第78-79页 |
| ·未来研究建议和政策建议 | 第79-81页 |
| 参考文献 | 第81-87页 |
| 作者简历及在学期间所取得的主要科研成果 | 第87页 |
