| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究方法与研究框架 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.2.2 研究框架 | 第12-13页 |
| 1.3 文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第15页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第15-17页 |
| 第2章 内部控制与全面风险管理基本理论 | 第17-21页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第17页 |
| 2.2 全面风险管理理论 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制与全面风险管理的关系 | 第18-19页 |
| 2.4 完善基于全面风险管理的担保公司内部控制的重要性 | 第19-21页 |
| 第3章 我国担保行业内部控制现状分析 | 第21-27页 |
| 3.1 我国担保行业的发展 | 第21-22页 |
| 3.2 我国担保公司面临的风险 | 第22-23页 |
| 3.2.1 外部风险 | 第22-23页 |
| 3.2.2 内部风险 | 第23页 |
| 3.3 我国担保公司内部控制存在的主要问题 | 第23-24页 |
| 3.3.1 内部环境紊乱 | 第23-24页 |
| 3.3.2 风险管理观念落后 | 第24页 |
| 3.3.3 专业性人才稀缺 | 第24页 |
| 3.4 我国担保公司内部控制存在问题的原因分析 | 第24-27页 |
| 第4章 案例分析 | 第27-39页 |
| 4.1 A 担保公司基本情况介绍 | 第27页 |
| 4.2 A 担保公司内部控制情况 | 第27-35页 |
| 4.2.1 内部环境 | 第27-29页 |
| 4.2.2 目标设定 | 第29页 |
| 4.2.3 风险评估 | 第29-30页 |
| 4.2.4 风险应对 | 第30页 |
| 4.2.5 控制活动 | 第30-34页 |
| 4.2.6 信息与沟通 | 第34页 |
| 4.2.7 内部监督 | 第34-35页 |
| 4.3 A 担保公司内部控制缺陷分析 | 第35-39页 |
| 4.3.1 内部环境缺陷 | 第35页 |
| 4.3.2 目标设定缺陷 | 第35页 |
| 4.3.3 风险评估缺陷 | 第35-36页 |
| 4.3.4 风险应对缺陷 | 第36页 |
| 4.3.5 控制活动缺陷 | 第36页 |
| 4.3.6 信息与沟通缺陷 | 第36-37页 |
| 4.3.7 内部监督缺陷 | 第37-39页 |
| 第5章 全面风险管理角度下完善 A 担保公司内部控制的设计 | 第39-45页 |
| 5.1 完善 A 担保公司内部控制的整体思路 | 第39-40页 |
| 5.1.1 以预防控制为主，强调风险观念 | 第39页 |
| 5.1.2 组织机构间互相牵制，注重程序控制 | 第39-40页 |
| 5.1.3 体现全员参与 | 第40页 |
| 5.2 从具体层面分析完善 A 担保公司内部控制的措施 | 第40-45页 |
| 5.2.1 完善公司内部环境 | 第40-41页 |
| 5.2.2 科学进行目标设定 | 第41页 |
| 5.2.3 对公司总体风险进行评估 | 第41-42页 |
| 5.2.4 采取多种风险应对措施 | 第42-43页 |
| 5.2.5 建立合理的职责分工制度 | 第43-44页 |
| 5.2.6 建设风险管理信息系统 | 第44页 |
| 5.2.7 加强内部监督 | 第44-45页 |
| 第6章 结论与不足 | 第45-47页 |
| 6.1 结论 | 第45页 |
| 6.2 论文的不足之处 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
