| 摘要 | 第8-9页 |
| ABSTRACT | 第9页 |
| 第1章 绪论 | 第10-21页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献评述 | 第11-18页 |
| 1.2.1 国内外操作风险研究 | 第11-17页 |
| 1.2.2 内部控制与操作风险管理相关性研究 | 第17-18页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第18-20页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第18-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 1.4 研究创新点 | 第20-21页 |
| 第2章 内部控制与操作风险管理理论基础 | 第21-29页 |
| 2.1 操作风险管理理论概述 | 第21-25页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第21-22页 |
| 2.1.2 操作风险的分类 | 第22-24页 |
| 2.1.3 操作风险的特征 | 第24-25页 |
| 2.2 商业银行内部控制的内涵及要素 | 第25-27页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制内涵界定 | 第25-26页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制要素 | 第26-27页 |
| 2.3 商业银行操作风险管理与内部控制的关系 | 第27-29页 |
| 2.3.1 内部控制薄弱及执行不力必然产生操作风险 | 第27-28页 |
| 2.3.2 健全内部控制是防范操作风险的有效手段 | 第28页 |
| 2.3.3 操作风险管理有助于实现内部控制目标 | 第28-29页 |
| 第3章 我国商业银行操作风险特点及现状估计 | 第29-38页 |
| 3.1 我国商业银行操作风险的特点 | 第29-32页 |
| 3.2 运用收入模型对我国商业银行操作风险状况的估计 | 第32-38页 |
| 第4章 我国商业银行操作风险管理存在的问题 | 第38-42页 |
| 4.1 操作风险管理的内部控制环境薄弱 | 第38页 |
| 4.2 操作风险管理方法落后 | 第38-39页 |
| 4.3 操作风险管理的控制措施不够完善 | 第39-40页 |
| 4.4 操作风险管理信息内部沟通渠道不畅 | 第40页 |
| 4.5 操作风险内控监督约束机制不够严密 | 第40-42页 |
| 第5章 国外先进银行操作风险管理实践及启示 | 第42-45页 |
| 5.1 摩根大通银行操作风险管理实践 | 第42-43页 |
| 5.2 德国商业银行操作风险管理实践 | 第43页 |
| 5.3 国外银行操作风险的内部控制经验借鉴 | 第43-45页 |
| 第6章 基于内控视角的我国商业银行操作风险管理建议 | 第45-51页 |
| 6.1 营造良好的操作风险控制环境 | 第45页 |
| 6.2 建立完善的操作风险信息管理系统 | 第45-46页 |
| 6.3 完善操作风险的内部控制措施 | 第46-47页 |
| 6.4 加大操作风险内控制度的执行力度 | 第47页 |
| 6.5 健全操作风险管理的内控信息交流与反馈机制 | 第47-48页 |
| 6.6 提高内部监督审计和稽核水平 | 第48-49页 |
| 6.7 积极开展操作风险管理的内控评价工作 | 第49-51页 |
| 结语 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第57页 |
