A公司战略支撑型全面预算设计
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 论文的背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外预算管理现状研究 | 第9-10页 |
| 1.2.1 西方预算管理的发展研究 | 第9页 |
| 1.2.2 我国企业预算管理的现状 | 第9-10页 |
| 1.3 论文的研究内容和方法 | 第10-13页 |
| 1.3.1 论文的研究内容 | 第10-11页 |
| 1.3.2 论文研究的方法 | 第11页 |
| 1.3.3 论文的创新之处 | 第11-13页 |
| 第二章 A公司全面预算管理现状与需求分析 | 第13-25页 |
| 2.1 A公司概况 | 第13页 |
| 2.2 A公司全面预算管理现状问题描述 | 第13-14页 |
| 2.3 A公司全面预算管理改进方向 | 第14-16页 |
| 2.4 A公司全面预算管理提升的需求列表 | 第16-25页 |
| 2.4.1 三年预测和目标测算 | 第16-18页 |
| 2.4.2 年度预算编制 | 第18-22页 |
| 2.4.3 滚动预测与预算调整 | 第22-23页 |
| 2.4.4 报表及预算分析 | 第23-25页 |
| 第三章 A公司战略支撑型全面预算构架及流程设计 | 第25-44页 |
| 3.1 战略支撑型全面预算管理的设计要点 | 第25页 |
| 3.2 预算架构设计 | 第25-28页 |
| 3.2.1 管理架构 | 第26页 |
| 3.2.2 法人架构和分部报告架构 | 第26-28页 |
| 3.3 预算管理流程 | 第28-44页 |
| 3.3.1 预算整体流程 | 第28-29页 |
| 3.3.2 目标测算流程 | 第29-31页 |
| 3.3.3 预算编制流程 | 第31-33页 |
| 3.3.4 资本预算编制—连锁店 | 第33-35页 |
| 3.3.5 资本预算编制—总部部门 | 第35-36页 |
| 3.3.6 经营预算编制 | 第36-38页 |
| 3.3.7 预算执行与控制流程 | 第38-39页 |
| 3.3.8 预实分析流程 | 第39-41页 |
| 3.3.9 滚动预测流程 | 第41-42页 |
| 3.3.10 预算调整流程 | 第42-44页 |
| 第四章 A公司战略支撑型全面预算模型及分析设计 | 第44-74页 |
| 4.1 预算维度设计 | 第44-47页 |
| 4.1.1 维度设计总体描述 | 第44-45页 |
| 4.1.2 本次维度设计提升点 | 第45-46页 |
| 4.1.3 预算科目体系设计 | 第46-47页 |
| 4.2 预算科目体系设计 | 第47-48页 |
| 4.3 预算编制模型设计 | 第48-66页 |
| 4.3.1 预算编制模型概述 | 第48-49页 |
| 4.3.2 目标测算/三年预测 | 第49-58页 |
| 4.3.3 人力成本预算 | 第58-60页 |
| 4.3.4 资本预算 | 第60-62页 |
| 4.3.5 经营预算 | 第62-66页 |
| 4.4 预算KPI体系设计 | 第66-68页 |
| 4.4.1 指标设计总体描述 | 第66页 |
| 4.4.2 本次指标设计提升点 | 第66-67页 |
| 4.4.3 指标体系架构 | 第67页 |
| 4.4.4 KPI指标的报表实现 | 第67-68页 |
| 4.5 预算分析报表与法定报表 | 第68-74页 |
| 4.5.1 预算分析报表 | 第68-70页 |
| 4.5.2 法定报表—利润表 | 第70-71页 |
| 4.5.3 法定报表—现金流量表 | 第71-72页 |
| 4.5.4 法定报表—资产负债表 | 第72-74页 |
| 第五章 总结与展望 | 第74-76页 |
| 参考文献 | 第76-78页 |
| 致谢 | 第78-79页 |
