| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 选题背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目标 | 第10-11页 |
| 1.3 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.4 研究方法和主要研究内容 | 第12-14页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.4.2 主要研究内容 | 第12-14页 |
| 第2章 内部控制相关理论 | 第14-20页 |
| 2.1 内部控制的内涵 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制的原则 | 第15-16页 |
| 2.3 内部控制的构成要素 | 第16-18页 |
| 2.4 国内外研究现状 | 第18-20页 |
| 2.4.1 国外研究现状 | 第18-19页 |
| 2.4.2 国内研究现状 | 第19-20页 |
| 第3章 可口可乐长春分公司内部控制现状及问题 | 第20-25页 |
| 3.1 中粮可口可乐长春分公司运营管理现状 | 第20-21页 |
| 3.2 中粮可口可乐长春分公司内部控制现状和存在的问题 | 第21-25页 |
| 3.2.1 控制环境方面 | 第21-22页 |
| 3.2.2 控制活动方面 | 第22-25页 |
| 第4章 可口可乐公司内部控制的优化策略 | 第25-34页 |
| 4.1 中粮可口可乐长春分公司采购流程内部控制制度设计 | 第25-29页 |
| 4.1.1 供应商的选择与风险管理 | 第25-28页 |
| 4.1.2 采购流程控制 | 第28-29页 |
| 4.1.3 收货内部控制体系的设计 | 第29页 |
| 4.2 中粮可口可乐长春分公司销售部门内部控制制度设计 | 第29-31页 |
| 4.2.1 主数据控制 | 第29-30页 |
| 4.2.2 订单及送货内部控制设计 | 第30-31页 |
| 4.2.3 结算内部控制体系的设计 | 第31页 |
| 4.3 中粮可口可乐长春分公司账款内部控制制度设计 | 第31-32页 |
| 4.3.1 应收账款跟进管理 | 第31-32页 |
| 4.3.2 坏账准备内部控制 | 第32页 |
| 4.4 中粮可口可乐长春分公司信用风险管理制度设计 | 第32-34页 |
| 第5章 完善中粮可口可乐长春分公司内控制度的保障措施 | 第34-37页 |
| 5.1 促进控制活动加强绩效评估 | 第34页 |
| 5.2 增强信息化管理促进信息沟通 | 第34-35页 |
| 5.3 严控监督职能规避风险 | 第35-36页 |
| 5.4 促进企业文化构建良好内控环境 | 第36-37页 |
| 第6章 研究结论和展望 | 第37-39页 |
| 6.1 结论和启示 | 第37-38页 |
| 6.2 不足与展望 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 后记 | 第41页 |
