| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-14页 |
| ·选题背景及研究意义 | 第11-13页 |
| ·研究内容及研究方法 | 第13-14页 |
| 第2章 企业内部控制相关理论及实践的综述 | 第14-22页 |
| ·发达国家企业内部控制的相关理论及实践 | 第14-16页 |
| ·我国企业内部控制的相关理论及实践 | 第16-17页 |
| ·我国现行内控体系的框架和内容 | 第17-22页 |
| ·企业内部控制基本规范 | 第18-20页 |
| ·企业内部控制评价指引 | 第20页 |
| ·企业内部控制审计指引 | 第20页 |
| ·企业内部控制应用指引 | 第20-22页 |
| 第3章 我国半导体制造企业内部控制发展现状的分析 | 第22-27页 |
| ·我国半导体制造企业的主要特点 | 第22-23页 |
| ·半导体制造企业投资金额较高 | 第22页 |
| ·半导体产品生命周期较短、技术壁垒有待突破 | 第22-23页 |
| ·半导体企业技术人才短缺 | 第23页 |
| ·我国半导体制造企业内部控制的基本现状 | 第23-24页 |
| ·半导体制造企业内部环境不完善 | 第23-24页 |
| ·风险评估方式方法还比较简单 | 第24页 |
| ·内控建设信息化手段较弱 | 第24页 |
| ·我国半导体制造企业内部控制中的主要风险 | 第24-27页 |
| ·运营风险 | 第24-25页 |
| ·财务风险 | 第25页 |
| ·原材料供应风险 | 第25-26页 |
| ·安全性风险 | 第26-27页 |
| 第4章 我国半导体制造企业内部控制方案的设想 | 第27-51页 |
| ·我国半导体制造企业发展战略的管控 | 第28-32页 |
| ·半导体制造企业应结合目前国际上半导体企业发展的四种主要模式确定属于企业自身的发展模式 | 第29页 |
| ·在确定半导体制造企业战略目标的过程中考虑经济周期的运行规律 | 第29-30页 |
| ·建立健全发展战略制定机构 | 第30-32页 |
| ·我国半导体制造企业人力资源的管控 | 第32-35页 |
| ·根据企业的战略规划，合理配置储备各类人才 | 第33页 |
| ·根据企业的战略规划合理储备、安置操作人员 | 第33-34页 |
| ·良好的人力资源管理制度和机制是实现企业发展战略的根本动力 | 第34-35页 |
| ·我国半导体制造企业社会责任的管控 | 第35-37页 |
| ·项目施工过程严格执行国家标准，保证消防、环保及职业安全卫生设施 | 第36页 |
| ·在日常生产运营过程中应建立完备的安全生产管理体系 | 第36-37页 |
| ·我国半导体制造企业技术创新的管控 | 第37-39页 |
| ·强化技术平台的搭建 | 第38页 |
| ·强化在制程过程中对于新产品的支持 | 第38-39页 |
| ·我国半导体制造企业成本财务的管控 | 第39-51页 |
| ·保证基础数据信息真实准确，充分利用软件的功能 | 第40-41页 |
| ·全面预算管理 | 第41-51页 |
| 第5章 主要结论和建议 | 第51-53页 |
| ·主要结论 | 第51页 |
| ·几点建议 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
