| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 0 绪论 | 第11-15页 |
| ·研究背景和意义 | 第11-13页 |
| ·研究内容和框架 | 第13-14页 |
| ·研究的内容 | 第13-14页 |
| ·研究的框架 | 第14页 |
| ·研究方法 | 第14-15页 |
| 1 相关理论基础与文献综述 | 第15-26页 |
| ·内部控制环境的理论基础 | 第15-17页 |
| ·控制论 | 第15-16页 |
| ·系统论 | 第16-17页 |
| ·权变论 | 第17页 |
| ·文献综述 | 第17-26页 |
| ·国内相关文献综述 | 第18-21页 |
| ·国外相关文献综述 | 第21-24页 |
| ·文献述评 | 第24-26页 |
| 2 中小银行内部控制环境的现状与问题 | 第26-35页 |
| ·中小银行内部控制环境的概念界定 | 第26-31页 |
| ·中小银行的概念界定 | 第26-27页 |
| ·内部控制环境的概念界定 | 第27-30页 |
| ·本文对中小银行内部控制环境内涵的基本界定 | 第30-31页 |
| ·中小银行内部控制环境的现状分析 | 第31-35页 |
| ·宏观发展环境日益恶化 | 第32页 |
| ·中小银行违规问题频发 | 第32-33页 |
| ·盲目扩张带来的内部控制失效 | 第33页 |
| ·中小银行的监管缺失 | 第33-35页 |
| 3 中小银行内部控制环境因素框架的构建 | 第35-50页 |
| ·中小银行内部控制外部环境因素 | 第35-41页 |
| ·宏观环境与中小银行的运行 | 第36-38页 |
| ·中小企业与中小银行的互动发展 | 第38-39页 |
| ·金融监管政策和监管力度 | 第39-40页 |
| ·中小银行信息化与技术革新 | 第40-41页 |
| ·中小银行内部控制内部环境因素 | 第41-49页 |
| ·中小银行的多元化产权制度 | 第41-43页 |
| ·中小银行的组织结构 | 第43-44页 |
| ·员工的胜任能力 | 第44-45页 |
| ·管理层治理与权责分配 | 第45-47页 |
| ·中小银行特有的内部因素 | 第47-49页 |
| ·中小银行内部控制环境对内部控制有效性的影响分析 | 第49-50页 |
| 4 完善中小银行内部控制环境的政策建议 | 第50-59页 |
| ·完善中小银行外部控制环境因素的政策建议 | 第50-54页 |
| ·营造良好的金融生态环境 | 第50-51页 |
| ·推动中小银行“对口”中小企业的发展模式 | 第51页 |
| ·构建面向中小银行的差别监管体制 | 第51-52页 |
| ·推动中小银行的信息技术革命 | 第52-53页 |
| ·构建外部环境的应对机制 | 第53-54页 |
| ·完善中小银行内部控制环境因素的政策建议 | 第54-59页 |
| ·建立完善的公司治理结构 | 第54-55页 |
| ·构建有效的组织架构 | 第55-56页 |
| ·充分发挥内部审计的职能 | 第56-57页 |
| ·培育内控文化 | 第57-59页 |
| 5 案例分析——齐鲁银行骗贷案 | 第59-67页 |
| ·齐鲁银行内部控制缺陷事件概述 | 第59-60页 |
| ·齐鲁银行内部控制环境缺陷分析 | 第60-62页 |
| ·组织结构因素——高速扩张使得内部控制体系难以及时完备地构建 | 第60页 |
| ·公司治理因素——法人结构不合理和股东内控意识缺失导致内部控制监管的弱化 | 第60-61页 |
| ·审计委员会机制因素——缺乏高效的内部审计体系 | 第61-62页 |
| ·齐鲁银行内部控制环境改进建议 | 第62-67页 |
| ·完善监管法规执行流程 | 第63-64页 |
| ·调整银行治理结构，加强制度建设 | 第64页 |
| ·升级银行的组织框架，增设内部控制负责部门 | 第64-65页 |
| ·建立银行内部审计机制 | 第65-67页 |
| 6 结论与展望 | 第67-69页 |
| ·结论 | 第67页 |
| ·展望 | 第67-69页 |
| 参考文献 | 第69-73页 |
| 致谢 | 第73-74页 |
| 个人简历 | 第74页 |
| 发表的学术论文 | 第74页 |