| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 第1章 导言 | 第8-11页 |
| ·问题的提出 | 第8-9页 |
| ·研究目的与意义 | 第9页 |
| ·研究内容与方法 | 第9-11页 |
| 第2章 现代企业内部控制制度及其构建流程 | 第11-32页 |
| ·内部控制的产生与发展 | 第11-17页 |
| ·内部控制的概念 | 第11-13页 |
| ·内部控制理论发展的历史进程 | 第13-17页 |
| ·内部控制的特征与功能 | 第17-19页 |
| ·内部控制的主要特征 | 第18页 |
| ·内部控制的基本功能 | 第18-19页 |
| ·内部控制与风险管理 | 第19-25页 |
| ·内部控制与风险管理的比较 | 第19-23页 |
| ·从内部控制走向风险管理 | 第23-25页 |
| ·现代企业内部控制制度构建的流程 | 第25-29页 |
| ·现代企业内部控制制度的构建原则 | 第25-26页 |
| ·现代企业内部控制制度的构建流程 | 第26-29页 |
| ·现代企业内部控制制度的运行环境建设 | 第29-32页 |
| 第3章 我国商业银行内部控制制度的现状分析 | 第32-46页 |
| ·我国商业银行内部控制的历史沿革 | 第32-33页 |
| ·我国商业银行内部控制制度存在的主要问题 | 第33-38页 |
| ·我国商业银行内部控制制度存在问题的成因分析 | 第38-43页 |
| ·制度的缺陷 | 第38-40页 |
| ·人员的问题 | 第40页 |
| ·风险管理的滞后 | 第40-42页 |
| ·制度执行的弱化 | 第42页 |
| ·内控评价手段的落后 | 第42页 |
| ·控制行为和控制措施的失范 | 第42-43页 |
| ·内控文化的缺失 | 第43页 |
| ·我国商业银行内部控制面临的环境与挑战 | 第43-44页 |
| ·完善我国商业银行内部控制制度的战略意义 | 第44-46页 |
| 第4章 完善我国商业银行内部控制制度的对策思路 | 第46-64页 |
| ·确立正确的指导思想和原则 | 第46页 |
| ·制度控制结构的设计和再造 | 第46-52页 |
| ·建立商业银行内控制度体系，提高参与国际竞争能力 | 第46-48页 |
| ·建立商业银行内控支持体系，防范和化解金融风险 | 第48-51页 |
| ·建立商业银行内控监督体系，保证金融安全稳健运行 | 第51-52页 |
| ·强化业务操作系统控制的举措 | 第52-54页 |
| ·采取侧翼性进攻战略 | 第52-53页 |
| ·做到持续全面创新 | 第53-54页 |
| ·完善组织控制的思路 | 第54-57页 |
| ·选准商业银行内控机制的切入点 | 第54-55页 |
| ·确立先进的银行风险管理理念 | 第55页 |
| ·彻底改变内控评价手段的落后状况 | 第55-56页 |
| ·培育内部控制文化 | 第56页 |
| ·完善法规，健全体制，建立硬约束环境 | 第56-57页 |
| ·强化内部审计监督，促进内部控制机制日臻完善 | 第57页 |
| ·加强稽核监督工作 | 第57-59页 |
| ·树立稽核监督工作的新理念 | 第57-58页 |
| ·健全稽核垂直管理机制 | 第58页 |
| ·加快稽核制度建设 | 第58页 |
| ·加快稽核支持体系建设 | 第58-59页 |
| ·结合案件专项治理，加强合规风险稽核 | 第59页 |
| ·借鉴国外商业银行的成功经验，完善内控制度 | 第59-62页 |
| ·确立科学的法人治理结构，完善内控制度 | 第59页 |
| ·健全监测和监控系统 | 第59-60页 |
| ·建立有效的监督机制 | 第60-62页 |
| ·全面更新和完善内部控制的技术手段 | 第62-64页 |
| 第5章 案例分析:中国银行内部控制制度的建设与创新 | 第64-78页 |
| ·中国银行的改革思路和上市 | 第64页 |
| ·中国银行内部控制的现状 | 第64-66页 |
| ·中国银行近年来完善内部控制制度的举措 | 第66-69页 |
| ·中国银行近年来完善内部控制制度的绩效评价 | 第69-70页 |
| ·中国银行内部控制的案例 | 第70-74页 |
| ·中国银行黑龙江分行河松街支行票据诈骗案 | 第70-73页 |
| ·中国银行黑龙江分行双鸭山四马路支行票据诈骗案 | 第73-74页 |
| ·进一步创新中国银行内部控制制度的建议 | 第74-78页 |
| ·成立内控制度研究机构，变被动管理为主动研究 | 第75页 |
| ·改革事后监督方式，创新检查处罚机制 | 第75-76页 |
| ·全面整合个人客户信用资源 | 第76页 |
| ·完善新产品的内控制度，提升竞争水平 | 第76页 |
| ·升级系统程序，加强控制功能 | 第76-77页 |
| ·加强对计算机的安全控制，防范系统风险 | 第77-78页 |
| 第6章 结论与展望 | 第78-79页 |
| ·结论 | 第78页 |
| ·进一步工作的方向 | 第78-79页 |
| 致谢 | 第79-80页 |
| 参考文献 | 第80-82页 |