A石油公司内部审计存在问题及对策研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第12-14页 |
| 1.2.3 国内外研究综述评价 | 第14-15页 |
| 1.3 论文主要内容及研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 论文主要内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 内部审计相关理论 | 第16-21页 |
| 2.1 内部审计的概念 | 第16页 |
| 2.2 内部审计机构的设置原则与模式 | 第16-17页 |
| 2.2.1 设置原则 | 第16-17页 |
| 2.2.2 设置模式 | 第17页 |
| 2.3 内部审计的标准程序 | 第17-18页 |
| 2.4 内部控制理论 | 第18-19页 |
| 2.5 公司治理理论 | 第19-20页 |
| 2.6 本章小结 | 第20-21页 |
| 第3章 A石油公司内部审计现状分析 | 第21-27页 |
| 3.1 A石油公司基本情况 | 第21页 |
| 3.2 A石油公司运营特点 | 第21-22页 |
| 3.3 A石油公司内部审计现状 | 第22-26页 |
| 3.3.1 内部审计组织机构 | 第22页 |
| 3.3.2 内部审计人员情况 | 第22-23页 |
| 3.3.3 内部审计工作内容 | 第23-24页 |
| 3.3.4 内部审计运作流程 | 第24-26页 |
| 3.4 A石油公司内部审计特点 | 第26页 |
| 3.4.1 审计覆盖面逐步扩大 | 第26页 |
| 3.4.2 审计重点突出 | 第26页 |
| 3.4.3 多种审计方式有机结合 | 第26页 |
| 3.5 本章小结 | 第26-27页 |
| 第4章 A石油公司内部审计存在问题及原因分析 | 第27-36页 |
| 4.1 内部审计存在问题 | 第27-31页 |
| 4.1.1 内部审计缺少独立性 | 第27-28页 |
| 4.1.2 内部审计服务职能缺失 | 第28页 |
| 4.1.3 内部审计工作效率有待提高 | 第28-29页 |
| 4.1.4 内部审计质量有待提高 | 第29-30页 |
| 4.1.5 内部审计建议难以落实 | 第30-31页 |
| 4.2 内部审计存在问题原因分析 | 第31-35页 |
| 4.2.1 内部审计机构设置不合理 | 第31-32页 |
| 4.2.2 内部审计流程不完善 | 第32页 |
| 4.2.3 审计人员数量和知识结构存在不足 | 第32-33页 |
| 4.2.4 内部审计质量评估体系不健全 | 第33-34页 |
| 4.2.5 对内部审计的认识存在误区 | 第34-35页 |
| 4.3 本章小结 | 第35-36页 |
| 第5章 完善A石油公司内部审计的对策建议 | 第36-46页 |
| 5.1 创建企业内部审计组织新模式 | 第36-38页 |
| 5.1.1 内部审计机构设置模式分析 | 第36-37页 |
| 5.1.2 适应A石油公司发展的内部审计机构 | 第37-38页 |
| 5.2 强化内部审计增值服务职能 | 第38-40页 |
| 5.2.1 优化审计流程 | 第38-39页 |
| 5.2.2 建立以风险评估为导向的内部审计新模式 | 第39-40页 |
| 5.2.3 增加后续审计项目 | 第40页 |
| 5.3 加强内部审计队伍建设 | 第40-41页 |
| 5.3.1 扩充内部审计队伍和优化专业结构 | 第40-41页 |
| 5.3.2 加强内部审计人员职业培训 | 第41页 |
| 5.4 提高内部审计质量 | 第41-43页 |
| 5.4.1 编制质量控制准则等相关规定 | 第42页 |
| 5.4.2 强化内部审计质量控制 | 第42-43页 |
| 5.4.3 建立考核激励制度 | 第43页 |
| 5.5 提升管理层对内部审计的重视程度 | 第43-45页 |
| 5.5.1 大力推进内部审计规范化建设 | 第43-44页 |
| 5.5.2 要进一步加大问题整改及问责力度 | 第44页 |
| 5.5.3 提升内部审计成果运用层次和水平 | 第44-45页 |
| 5.6 本章小结 | 第45-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 个人简介 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
