焦炭企业套期保值方案设计--以甲焦炭企业为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 论文研究背景、目的和意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第9页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 论文研究思路和内容 | 第10-11页 |
| 第二章 套期保值 | 第11-19页 |
| 2.1 套期保值概述 | 第11-13页 |
| 2.1.1 套期保值定义 | 第11页 |
| 2.1.2 套期保值的实现条件 | 第11-12页 |
| 2.1.3 套期保值者 | 第12-13页 |
| 2.1.4 套期保值的种类 | 第13页 |
| 2.2 套期保值的应用 | 第13-19页 |
| 2.2.1 套期保值的作用 | 第13-14页 |
| 2.2.2 套期保值的风险 | 第14-16页 |
| 2.2.3 企业在套期保值中常见的问题 | 第16-17页 |
| 2.2.4 套期保值的方式 | 第17-19页 |
| 第三章 焦炭企业利用套期保值的积极意义 | 第19-38页 |
| 3.1 焦炭行业概述 | 第19-33页 |
| 3.1.1 焦炭简介 | 第19页 |
| 3.1.2 我国焦炭的生产、消费 | 第19-28页 |
| 3.1.3 焦炭价格影响因素 | 第28-31页 |
| 3.1.4 焦炭企业盈利情况 | 第31-33页 |
| 3.2 焦炭企业参与套期保值的积极意义 | 第33-38页 |
| 3.2.1 焦炭企业面临的风险 | 第33-35页 |
| 3.2.2 焦炭企业参与套期保值的积极意义 | 第35-38页 |
| 第四章 甲焦炭企业套期保值方案设计 | 第38-56页 |
| 4.1 甲企业简介 | 第38-40页 |
| 4.1.1 企业基本情况 | 第38-39页 |
| 4.1.2 企业产销及财务状况 | 第39-40页 |
| 4.2 企业套保组织结构设计 | 第40-41页 |
| 4.3 宏观经济形势及焦炭价格趋势分析 | 第41-42页 |
| 4.4 企业自身风险分析 | 第42-47页 |
| 4.4.1 焦炭销售敞口风险分析 | 第42页 |
| 4.4.2 焦煤采购敞口风险分析 | 第42-44页 |
| 4.4.3 上下游时差风险分析 | 第44-45页 |
| 4.4.4 价差风险分析 | 第45-47页 |
| 4.5 资金占用成本分析 | 第47-51页 |
| 4.5.1 国标二级冶金焦与可交割冶金焦标准换算 | 第47页 |
| 4.5.2 企业套期保值交易保证金资金占用核算 | 第47-49页 |
| 4.5.3 套期保值成本核算 | 第49-51页 |
| 4.6 套期保值无风险价格区间的核算 | 第51-52页 |
| 4.6.1 无风险卖出套保价格下限确定 | 第51页 |
| 4.6.2 焦炭期货价格置信区间 | 第51-52页 |
| 4.7 卖出套期保值实施具体方案 | 第52-56页 |
| 4.7.1 套保规模 | 第52-53页 |
| 4.7.2 资金预算 | 第53页 |
| 4.7.3 保值价位选择与建仓方式 | 第53-54页 |
| 4.7.4 盘中风险管理与监控 | 第54-55页 |
| 4.7.5 套期保值头寸离场条件及止损范围 | 第55页 |
| 4.7.6 套期保值效果评估 | 第55-56页 |
| 第五章 结论 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
