| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第9-12页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第11页 |
| 1.2.3 国内外研究评述 | 第11-12页 |
| 1.3 本文思路框架 | 第12-13页 |
| 1.4 本文特色 | 第13-14页 |
| 第二章 现金流量管理概论 | 第14-21页 |
| 2.1 现金流量的理论论述 | 第14-16页 |
| 2.1.1 现金流量的概念及构成 | 第14页 |
| 2.1.2 影响现金流量的因素 | 第14-16页 |
| 2.2 企业现金流量管理的理论论述 | 第16-21页 |
| 2.2.1 企业现金流量管理的内容、原则和目标 | 第17-18页 |
| 2.2.2 现金流量管理在企业运营中的重要作用 | 第18-21页 |
| 第三章 C公司经营及现金流量现状 | 第21-38页 |
| 3.1 C公司基本概况 | 第21-24页 |
| 3.1.1 C公司组织形式和公司架构 | 第22-23页 |
| 3.1.2 C公司企业管理模式 | 第23-24页 |
| 3.2 C公司的现金流动结构 | 第24-31页 |
| 3.2.1 总现金流入结构图表 | 第26-28页 |
| 3.2.2 总现金流出结构图表 | 第28-31页 |
| 3.3 C公司各项活动的现金流现况 | 第31-38页 |
| 3.3.1 经营活动现金流现况 | 第31-35页 |
| 3.3.2 投资活动现金流现况 | 第35页 |
| 3.3.3 筹资活动现金流现况 | 第35-38页 |
| 第四章 C公司现金流量管理缺陷及主要成因分析 | 第38-47页 |
| 4.1 C公司现金流量现况所反映的缺陷 | 第38-41页 |
| 4.1.1 经营活动收支不平衡,现金流严重短缺 | 第38页 |
| 4.1.2 投资活动缺乏创新渠道,现金闲置浪费 | 第38-40页 |
| 4.1.3 负债过高,影响经营收益 | 第40-41页 |
| 4.2 C公司现金流量管理缺陷的主要成因分析 | 第41-47页 |
| 4.2.1 存货控制不善,严重占用经营现金 | 第41-43页 |
| 4.2.2 薪酬制度不合理,导致总成本上升 | 第43-44页 |
| 4.2.3 C公司筹资方式单一,并且缺乏有效的筹资计划 | 第44-45页 |
| 4.2.4 经营策略过于理想化,忽视现金流量的管理 | 第45-47页 |
| 第五章 C公司现金流量管理优化对策 | 第47-56页 |
| 5.1 建立适合C公司的全面预算体系 | 第47-49页 |
| 5.1.1 建立预算报告制度 | 第47页 |
| 5.1.2 重点做好现金流量预算管理工作 | 第47-48页 |
| 5.1.3 把现金流量预算工作真正落实到位 | 第48-49页 |
| 5.2 C公司经营活动中优化现金流量管理的对策 | 第49-52页 |
| 5.2.1 提高管理者对现金流量重要性的认识 | 第49-50页 |
| 5.2.2 加强存货成本管理,控制经营成本费用支出 | 第50-51页 |
| 5.2.3 重新调整薪酬制度,提高现金使用效率 | 第51-52页 |
| 5.3 C公司筹资活动中优化现金流量管理的对策 | 第52-53页 |
| 5.3.1 设定合理的企业负债持有比例 | 第52-53页 |
| 5.3.2 打破单一的筹资方式,建立多渠道筹集资金的平台 | 第53页 |
| 5.4 C公司投资活动中优化现金流量管理的对策 | 第53-56页 |
| 5.4.1 实现现金存量管理,确定最佳现金存值 | 第54页 |
| 5.4.2 投资过程中要注意风险估算,确保财产安全 | 第54-56页 |
| 结束语 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 攻读学位期间发表学术论文目录 | 第61页 |
