| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-17页 |
| 1.1 课题背景及研究意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究发展现状 | 第14-15页 |
| 1.2.1 国外研究发展现状 | 第14页 |
| 1.2.2 国内研究发展现状 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 第2章 企业集团资金管理模式分析与选择 | 第17-29页 |
| 2.1 企业集团资金集中管理的理论基础 | 第17-18页 |
| 2.2 资金管理体系的构成要素 | 第18-21页 |
| 2.2.1 资金管理目标 | 第18-19页 |
| 2.2.2 资金管理原则 | 第19-20页 |
| 2.2.3 资金管理模式 | 第20-21页 |
| 2.3 企业集团实行资金集中管理的优势 | 第21页 |
| 2.4 我国企业集团资金管理现有模式比较分析 | 第21-26页 |
| 2.4.1 统收统支模式 | 第22页 |
| 2.4.2 收支两条线模式 | 第22-23页 |
| 2.4.3 现金池模式 | 第23-24页 |
| 2.4.4 财务公司模式 | 第24页 |
| 2.4.5 结算中心模式 | 第24-25页 |
| 2.4.6 资金管理模式比较 | 第25-26页 |
| 2.5 大型企业集团资金管理模式的选择 | 第26-27页 |
| 2.6 本章小结 | 第27-29页 |
| 第3章 二十二冶集团资金管理现状分析和改进思路 | 第29-36页 |
| 3.1 二十二冶集团资金管理现状及存在的问题 | 第29-34页 |
| 3.1.1 二十二冶集团概况 | 第29-30页 |
| 3.1.2 二十二冶集团资金管理现状及存在的问题 | 第30-31页 |
| 3.1.3 二十二冶集团资金管理存在缺失的主要原因 | 第31-34页 |
| 3.2 二十二冶集团资金管理改进思路 | 第34-35页 |
| 3.2.1 树立现代资金管理理念 | 第34页 |
| 3.2.2 优化资金管理组织 | 第34页 |
| 3.2.3 健全资金管理制度 | 第34-35页 |
| 3.2.4 规范资金管理流程 | 第35页 |
| 3.2.5 有效组织资金调度 | 第35页 |
| 3.2.6 完善资金监控体系 | 第35页 |
| 3.3 本章小结 | 第35-36页 |
| 第4章 二十二冶集团资金管理体系构建 | 第36-68页 |
| 4.1 资金管理体系设计的原则 | 第36页 |
| 4.2 资金管理具体目标 | 第36-37页 |
| 4.3 资金结算中心的设立 | 第37-41页 |
| 4.3.1 设立工作步骤 | 第37-38页 |
| 4.3.2 资金结算中心职责体系 | 第38-40页 |
| 4.3.3 资金结算中心的管理原则 | 第40页 |
| 4.3.4 成立资金结算中心的相关要求 | 第40-41页 |
| 4.4 资金管理体系相关管理制度 | 第41-49页 |
| 4.4.1 银行帐户管理制度要点 | 第42-43页 |
| 4.4.2 资金结算和核算管理制度要点 | 第43页 |
| 4.4.3 资金预算管理制度要点 | 第43-44页 |
| 4.4.4 银行承兑汇票管理制度要点 | 第44-45页 |
| 4.4.5 内部借款和信贷管理制度要点 | 第45-46页 |
| 4.4.6 应收账款管理制度要点 | 第46-47页 |
| 4.4.7 投资管理制度要点 | 第47页 |
| 4.4.8 其他管理制度要点 | 第47-49页 |
| 4.5 资金结算中心的主要业务流程 | 第49-63页 |
| 4.5.1 收款和付款业务 | 第49-52页 |
| 4.5.2 内部转账和资金调拨业务 | 第52-54页 |
| 4.5.3 承兑汇票业务 | 第54页 |
| 4.5.4 内部存款贷款（借款）业务 | 第54-60页 |
| 4.5.5 外部融资业务 | 第60-63页 |
| 4.5.6 资金预算控制业务 | 第63页 |
| 4.6 新资金管理体系运营效果测算 | 第63-67页 |
| 4.7 本章小结 | 第67-68页 |
| 第5章 二十二冶集团资金管理体系实施的保障措施 | 第68-77页 |
| 5.1 争取各级管理者的重视和支持 | 第68页 |
| 5.1.1 切实加强组织领导 | 第68页 |
| 5.1.2 建立健全相应配套制度机制 | 第68页 |
| 5.2 深入推进全面预算管理 | 第68-69页 |
| 5.2.1 完善预算管理组织体系 | 第69页 |
| 5.2.2 完善资金预算管理体制 | 第69页 |
| 5.2.3 强化预算的刚性约束作用 | 第69页 |
| 5.2.4 重点加强关键指标管控 | 第69页 |
| 5.2.5 引领调整财务结构 | 第69页 |
| 5.3 建立健全资金集中管理制度 | 第69-71页 |
| 5.3.1 大力推行资金节约化管理模式 | 第69-70页 |
| 5.3.2 加强账户及票据管理 | 第70页 |
| 5.3.3 加大应收账款管理和清欠力度 | 第70-71页 |
| 5.3.4 减少存货规模和清理低效无效资产 | 第71页 |
| 5.4 树立风险管理意识 | 第71-72页 |
| 5.4.1 强化资金风险管控 | 第71-72页 |
| 5.4.2 加强税务风险控制 | 第72页 |
| 5.5 加强银企合作 | 第72-73页 |
| 5.5.1 加强与银行合作的深度和广度 | 第72页 |
| 5.5.2 进一步提高集团公司的融资能力 | 第72页 |
| 5.5.3 积极拓展适合主业特点的融资品种 | 第72-73页 |
| 5.5.4 银行授信逐步实现集团授信模式 | 第73页 |
| 5.5.5 努力提高房地产项目的融资能力 | 第73页 |
| 5.6 加强财务基础管理工作 | 第73-74页 |
| 5.6.1 打造高素质资金运作团队 | 第73-74页 |
| 5.6.2 夯实会计基础工作 | 第74页 |
| 5.6.3 进一步加强财务信息化建设 | 第74页 |
| 5.7 完善和规范财务内控管理制度 | 第74-76页 |
| 5.7.1 全面提升内控管理水平 | 第74-75页 |
| 5.7.2 实行总会计师（财务总监）委派制 | 第75页 |
| 5.7.3 强化集团内部审计工作 | 第75-76页 |
| 5.8 本章小结 | 第76-77页 |
| 结论 | 第77-79页 |
| 参考文献 | 第79-81页 |
| 攻读硕士学位期间承担的科研任务与主要成果 | 第81-82页 |
| 致谢 | 第82-83页 |
| 作者简介 | 第83页 |