| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-9页 |
| 目录 | 第9-12页 |
| 1. 导论 | 第12-16页 |
| ·研究背景与意义 | 第12-13页 |
| ·研究思路与框架 | 第13-14页 |
| ·研究思路 | 第13页 |
| ·研究框架 | 第13-14页 |
| ·研究方法 | 第14-15页 |
| ·预期创新 | 第15-16页 |
| 2. 文献综述 | 第16-22页 |
| ·有关全面风险管理内涵的研究综述 | 第16-17页 |
| ·有关全面风险管理实施的研究综述 | 第17-20页 |
| ·ERM在总体层面的实施 | 第17-18页 |
| ·ERM在细分行业的实施 | 第18-19页 |
| ·ERM实施后的效果 | 第19-20页 |
| ·有关信托公司风险管理的研究综述 | 第20-22页 |
| 3. 全面风险管理的理论分析 | 第22-28页 |
| ·全面风险管理理论的发展 | 第22-23页 |
| ·COSO-ERM框架的内容 | 第23-26页 |
| ·目标维度 | 第24-25页 |
| ·要素维度 | 第25-26页 |
| ·控制单元维度 | 第26页 |
| ·COSO-ERM框架的创新性 | 第26-28页 |
| 4. 我国信托业的风险类型与风险管理特征 | 第28-34页 |
| ·我国信托行业的风险类型 | 第28-31页 |
| ·资金信托业务的风险类型 | 第29-31页 |
| ·财产信托业务的风险类型 | 第31页 |
| ·我国信托行业的风险管理特征 | 第31-34页 |
| ·股东在风险管理中起重要作用 | 第31-32页 |
| ·风险管理体系建设呈现多样性 | 第32页 |
| ·风险控制流程的执行有待加强 | 第32-34页 |
| 5. 基于COSO-ERM的A信托公司风险管理体系现状与问题分析 | 第34-48页 |
| ·A信托公司简介 | 第34-37页 |
| ·公司治理情况 | 第34-35页 |
| ·公司信息系统建立情况 | 第35-36页 |
| ·公司员工情况 | 第36-37页 |
| ·A信托公司现行内部控制体系与风险管理概况 | 第37-38页 |
| ·内部控制体系概况 | 第37-38页 |
| ·风险管理概况 | 第38页 |
| ·A信托公司构建全面风险管理体系的现状分析 | 第38-48页 |
| ·内部环境 | 第38-41页 |
| ·目标设定 | 第41页 |
| ·事项识别 | 第41-42页 |
| ·风险评估 | 第42-44页 |
| ·风险应对 | 第44-45页 |
| ·控制活动 | 第45-46页 |
| ·信息与沟通 | 第46页 |
| ·监控 | 第46-48页 |
| 6. 基于COSO-ERM的A信托公司风险管理体系优化建议 | 第48-63页 |
| ·引入COSO-ERM框架,建立三维风险管理体系 | 第48-49页 |
| ·改善公司内部环境 | 第49-51页 |
| ·建立多元化的股权结构 | 第49页 |
| ·完善公司内部组织结构 | 第49-50页 |
| ·加强人力资源管理 | 第50-51页 |
| ·结合风险管理,完善目标设定 | 第51-52页 |
| ·构建有效的风险识别与评估体系 | 第52-56页 |
| ·一级指标体系 | 第52-54页 |
| ·二级指标体系 | 第54-55页 |
| ·三级指标体系 | 第55-56页 |
| ·建立和完善风险预警管理 | 第56-57页 |
| ·加强控制活动的执行效果 | 第57-58页 |
| ·优化资金审批授权机制 | 第57-58页 |
| ·加强事前尽职调查 | 第58页 |
| ·规范业务流程管理 | 第58-59页 |
| ·完善信托行业风险化解与缓冲机制 | 第59-63页 |
| ·完善信托赔偿准备金制度 | 第59-60页 |
| ·提高信托产品的流动性 | 第60-61页 |
| ·构建内外资金流动平台机制 | 第61-63页 |
| 7. 主要结论与展望 | 第63-66页 |
| ·主要结论 | 第63-64页 |
| ·主要贡献与研究展望 | 第64-66页 |
| ·主要贡献 | 第64页 |
| ·研究展望 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 附录 | 第69-72页 |
| 后记 | 第72-74页 |
| 致谢 | 第74-75页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第75页 |