| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-18页 |
| ·研究的背景 | 第8页 |
| ·研究目的及意义 | 第8-9页 |
| ·国内外研究概况 | 第9-17页 |
| ·国际的研究现状 | 第9-11页 |
| ·国内的研究现状 | 第11-12页 |
| ·工程项目内部控制体系 | 第12-17页 |
| ·研究内容与框架 | 第17-18页 |
| 2 笔架山水厂工程项目现状及其存在问题分析 | 第18-28页 |
| ·深圳市水务（集团）有限公司笔架山水厂扩建工程简况 | 第18-19页 |
| ·笔架山水厂建设项目现状及其存在的问题 | 第19-21页 |
| ·问题原因分析 | 第21-28页 |
| ·内部控制环境不完善 | 第21-24页 |
| ·项目决策控制不健全 | 第24-25页 |
| ·概预算内部控制不充分 | 第25-26页 |
| ·竣工决算控制不完整 | 第26-28页 |
| 3 笔架山水厂工程项目内部控制环节 | 第28-52页 |
| ·岗位分工与授权批准 | 第28-31页 |
| ·岗位设立和内部控制环境改进 | 第28-30页 |
| ·岗位分工与授权批准的控制要点 | 第30-31页 |
| ·工程项目决策控制 | 第31-33页 |
| ·工程投资决策流程改进 | 第31-33页 |
| ·投资决策过程中的控制要点 | 第33页 |
| ·工程项目概预算内部控制 | 第33-37页 |
| ·工程项目概预算内部控制意义 | 第33-34页 |
| ·工程项目概预算控制改进 | 第34页 |
| ·概预算的控制要点 | 第34-37页 |
| ·工程项目物资设备采购控制 | 第37-46页 |
| ·水厂项目物资设备采购控制 | 第37-45页 |
| ·水厂工程项目采购控制要点 | 第45-46页 |
| ·工程项目价款支付控制 | 第46-50页 |
| ·水厂工程项目价款支付控制 | 第47-49页 |
| ·工程项目价款支付控制要点 | 第49-50页 |
| ·工程项目的竣工决算内部控制 | 第50-52页 |
| ·工程项目的竣工决算内部控制改进 | 第50-51页 |
| ·工程项目的竣工决算内部控制要点 | 第51-52页 |
| 4 笔架山水厂工程项目绩效内部审计和后评价 | 第52-56页 |
| ·工程项目绩效内部审计 | 第52-54页 |
| ·工程项目投资后评价工作 | 第54-56页 |
| ·工程项目投资后评价现状 | 第54页 |
| ·工程项目投资后评价 | 第54-56页 |
| 结束语 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |