| 一、引言 | 第1-9页 |
| 二、内部控制与公司内部治理的概念阐述 | 第9-11页 |
| (一) 内部控制概念 | 第9-10页 |
| (二) 公司治理、公司治理结构及公司内部治理的概念 | 第10-11页 |
| 三、内部控制与公司内部治理的关系 | 第11-14页 |
| (一) 内部控制与公司内部治理的区别 | 第11-12页 |
| (1) 从内部控制与公司内部治理形成的机制来区别 | 第11-12页 |
| (2) 内部控制与公司内部治理的目标存在一定的差异 | 第12页 |
| (二) 内部控制与公司内部治理的联系 | 第12-14页 |
| (1) 内部控制与公司内部治理都统一于实现企业的目标 | 第12-13页 |
| (2) 良好的内部控制是完善公司内部治理的重要保证；同时健全的公司内部治理又是内部控制有效运行的保证 | 第13页 |
| (3) 内部控制与公司内部治理都遵循相互牵制、制衡的原则 | 第13-14页 |
| 四、我国上市公司内部控制与内部治理的现状 | 第14-16页 |
| (一) 公司治理结构不完善，内部人或控股股东控制现象严重，缺乏必要约束 | 第14-15页 |
| (二) 对内部控制不重视，缺乏内部控制理念 | 第15-16页 |
| 五、强化我国上市公司的内部控制，促进公司内部治理的完善 | 第16-21页 |
| (一) 强化内部控制的制度控制，完善公司内部治理的制衡机制 | 第16-18页 |
| (二) 加强评价激励控制，完善内部治理的评价激励机制 | 第18-20页 |
| (三) 加强预算控制制度，完善公司内部治理的评价机制 | 第20-21页 |
| 六、完善我国的公司内部治理机制，保证公司内部控制的运行 | 第21-27页 |
| (一) 搞好公司内部治理的制度安排，为内部控制的运行提供良好的制度环境 | 第21-22页 |
| (二) 强化公司内部治理的评价机制，促进内部控制的有效运行 | 第22-24页 |
| (三) 完善我国公司内部治理的激励制度，为内部控制作用的发挥提供保障 | 第24-27页 |
| 七、应用举例 | 第27-34页 |
| (一) 总体目标 | 第27-28页 |
| (二) XX公司内控制度的结构体系 | 第28-29页 |
| (三) XX公司制度的基本内容 | 第29-34页 |
| 八、总结 | 第34-36页 |
| 参考文献 | 第36-37页 |
| 后记 | 第37-38页 |
