盈余信息与股利政策对股价的协同影响研究
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 1 绪论 | 第10-19页 |
| ·研究背景 | 第11-13页 |
| ·相关政策背景 | 第11-12页 |
| ·我国证券市场的特殊性 | 第12-13页 |
| ·研究对象及内容 | 第13-14页 |
| ·研究对象的界定 | 第13-14页 |
| ·论文研究内容 | 第14页 |
| ·研究意义 | 第14-16页 |
| ·理论意义 | 第14-15页 |
| ·现实意义 | 第15-16页 |
| ·创新点 | 第16页 |
| ·文章结构 | 第16-19页 |
| 2 盈余信息与股利政策相关文献综述 | 第19-30页 |
| ·关于盈余信息与股价的关系 | 第19-23页 |
| ·国外盈余信息与股价关系的研究概况 | 第19-21页 |
| ·国内盈余信息与股价关系的研究概况 | 第21-23页 |
| ·股利政策与股价的关系 | 第23-26页 |
| ·国外关于股利政策与股价的关系的研究情况 | 第23-24页 |
| ·国内关于股利政策与股价的关系的研究情况 | 第24-26页 |
| ·关于盈余信息与股利政策协同作用 | 第26-30页 |
| ·国外关于盈余信息与股利政策协同作用的研究 | 第26-28页 |
| ·国内关于盈余信息与股利政策协同作用的研究 | 第28-30页 |
| 3 理论基础 | 第30-38页 |
| ·有效市场假说 | 第30-31页 |
| ·会计盈余功用的相关理论 | 第31-35页 |
| ·股利信号传递理论 | 第35-38页 |
| 4 盈余信息和股利政策对股价影响的研究 | 第38-46页 |
| ·研究假设 | 第38页 |
| ·研究方法 | 第38-41页 |
| ·国外事件研究现状 | 第39页 |
| ·我国事件研究的现状 | 第39-40页 |
| ·事件研究法研究步骤 | 第40-41页 |
| ·研究模型 | 第41-46页 |
| ·研究模型 | 第41-43页 |
| ·变量设计 | 第43-45页 |
| ·事件窗设定 | 第45-46页 |
| 5 盈余信息和股利政策对股价影响的实证分析 | 第46-57页 |
| ·样本选择 | 第46页 |
| ·描述性统计 | 第46-48页 |
| ·变量描述 | 第46-47页 |
| ·频数统计和交叉性分析 | 第47-48页 |
| ·相关性分析 | 第48-52页 |
| ·非预期股利和非预期盈余的相关性分析 | 第48-49页 |
| ·不同的事件窗内累计异常回报率的情况 | 第49-52页 |
| ·回归分析 | 第52-57页 |
| ·盈余信息和股利政策单独对股价的影响 | 第52-54页 |
| ·盈余信息和股利政策的协同效应 | 第54-56页 |
| ·小结 | 第56-57页 |
| 6 结论及需要进一步研究的方向 | 第57-60页 |
| ·研究结论 | 第57-58页 |
| ·需要进一步研究的方向 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 附录A | 第63-68页 |
| 附录B | 第68-71页 |
| 作者简历 | 第71-73页 |
| 学位论文数据集 | 第73页 |
