宁波海运发行可转换债券的财务效应研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-12页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第8-10页 |
| 一、研究背景 | 第8-9页 |
| 二、研究意义 | 第9-10页 |
| 第二节 研究框架和方法 | 第10-12页 |
| 一、研究思路及框架 | 第10页 |
| 二、研究方法 | 第10-12页 |
| 第二章 相关理论基础 | 第12-16页 |
| 第一节 相关概念 | 第12-13页 |
| 一、可转换债券的概念及特征 | 第12页 |
| 二、可转换债券的基本要素 | 第12-13页 |
| 三、财务绩效 | 第13页 |
| 第二节 文献综述 | 第13-16页 |
| 一、可转债发行动因研究 | 第13-14页 |
| 二、可转债融资对公司绩效的影响研究 | 第14-16页 |
| 第三章 海运转债案例介绍 | 第16-22页 |
| 第一节 案例概况 | 第16-18页 |
| 一、行业概况 | 第16页 |
| 二、企业概况 | 第16-18页 |
| 第二节 海运转债发行过程 | 第18-22页 |
| 一、海运转债基本信息 | 第18页 |
| 二、条款设计 | 第18-20页 |
| 三、海运转债概况 | 第20-22页 |
| 第四章 海运转债案例分析 | 第22-59页 |
| 第一节 海运转债发行方案分析 | 第22-32页 |
| 一、项目投资必要性分析 | 第22-23页 |
| 二、融资渠道选择 | 第23-24页 |
| 三、融资规模分析 | 第24-25页 |
| 四、海运转债融资成本分析 | 第25-28页 |
| 五、海运转债发行时机及短期市场反应分析 | 第28-32页 |
| 第二节 基于SWOT模型的宁波海运竞争力分析 | 第32-33页 |
| 一、优势与劣势 | 第32页 |
| 二、机会与威胁 | 第32-33页 |
| 三、SWOT分析总结 | 第33页 |
| 第三节 宁波海运发行可转债的风险分析 | 第33-36页 |
| 一、企业自身风险分析 | 第33-35页 |
| 二、可转债风险分析 | 第35-36页 |
| 三、风险分析总结 | 第36页 |
| 第四节 海运转债发行的财务效应分析 | 第36-59页 |
| 一、对公司资本结构的影响 | 第36-37页 |
| 二、稀释效应分析 | 第37-39页 |
| 三、可转债利息产生税盾效应分析 | 第39-40页 |
| 四、海运转债发行的基本财务指标分析 | 第40-54页 |
| 五、基于经济增加值指标的业绩分析 | 第54-59页 |
| 第五章 结论与启示 | 第59-61页 |
| 第一节 研究结论 | 第59-60页 |
| 第二节 启示 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63页 |
