SL民营建筑公司采购内部控制研究
| 摘要 | 第8-9页 |
| abstract | 第9-10页 |
| 一、绪论 | 第11-21页 |
| (一)选题背景 | 第11-12页 |
| (二)研究目的和意义 | 第12-13页 |
| 1.研究目的 | 第12-13页 |
| 2.研究意义 | 第13页 |
| (三)国内外研究现状 | 第13-19页 |
| 1.国外研究现状 | 第13-15页 |
| 2.国内研究现状 | 第15-16页 |
| 3.研究述评 | 第16-19页 |
| (四)研究内容和方法 | 第19-21页 |
| 1.研究内容 | 第19页 |
| 2.研究方法 | 第19-21页 |
| 二、相关概念及理论基础 | 第21-26页 |
| (一)相关概念 | 第21-24页 |
| 1.内部控制的概念 | 第21页 |
| 2.采购内部控制的概念 | 第21-24页 |
| (二)理论基础 | 第24-26页 |
| 三、sl民营建筑公司采购内部控制现状 | 第26-30页 |
| (一)sl民营建筑公司基本情况 | 第26-27页 |
| 1.sl民营建筑公司简介 | 第26-27页 |
| 2.sl民营建筑公司采购模式和流程 | 第27页 |
| (二)sl民营建筑公司采购内部控制现状 | 第27-30页 |
| 1.采购内部控制环境现状 | 第27-28页 |
| 2.采购内部控制风险评估现状 | 第28页 |
| 3.采购内部控制活动现状 | 第28-29页 |
| 4.采购信息与沟通现状 | 第29页 |
| 5.采购内部控制监督现状 | 第29-30页 |
| 四、sl民营建筑公司采购内部控制问题分析 | 第30-37页 |
| (一)sl民营建筑公司采购内部控制存在的问题 | 第30-33页 |
| 1.采购内部控制环境薄弱 | 第30页 |
| 2.内部控制风险评估缺失 | 第30-31页 |
| 3.控制活动缺乏有效性 | 第31-33页 |
| 4.信息与沟通不健全 | 第33页 |
| 5.缺失内部监督机制 | 第33页 |
| (二)sl民营建筑公司采购内部控制问题原因分析 | 第33-37页 |
| 1.采购内部控制环境有待优化 | 第33-34页 |
| 2.缺乏对风险评估的正确认识 | 第34页 |
| 3.缺少必要的内部控制活动 | 第34-35页 |
| 4.采购流程信息沟通不畅通 | 第35-36页 |
| 5.监督审查机制乏力 | 第36-37页 |
| 五、优化sl民营建筑公司采购内部控制的建议 | 第37-48页 |
| (一)采购内部控制环境构建 | 第37-39页 |
| 1.培育公司精神和内部控制文化 | 第37页 |
| 2.建立良好的人力资源政策 | 第37-39页 |
| (二)采购内部控制风险评估环节建设 | 第39-40页 |
| 1.采购流程目标设定 | 第39页 |
| 2.采购流程风险识别 | 第39-40页 |
| 3.采购流程风险分析 | 第40页 |
| 4.采购流程风险应对 | 第40页 |
| (三)完善采购内部控制活动 | 第40-45页 |
| 1.实行岗位分离制度 | 第40-41页 |
| 2.完善采购流程 | 第41-45页 |
| 3.采购内部控制制度的确立 | 第45页 |
| (四)采购流程中的信息与沟通 | 第45-46页 |
| 1.重视采购流程的内部相关信息 | 第45-46页 |
| 2.健全采购流程外部信息沟通体制 | 第46页 |
| (五)采购流程中的监督 | 第46-48页 |
| 1.建立奖惩机制 | 第46页 |
| 2.畅通举报渠道 | 第46-47页 |
| 3.建立监督机制 | 第47-48页 |
| 六、结论与展望 | 第48-50页 |
| (一)结论 | 第48-49页 |
| (二)展望 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 攻读学位期间发表的学术成果 | 第53页 |
