| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 主要内容及研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.4 创新之处 | 第13-14页 |
| 第2章 内部控制概述 | 第14-20页 |
| 2.1 内部控制的涵义与作用 | 第14-16页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第14页 |
| 2.1.2 内部控制的作用 | 第14-16页 |
| 2.2 内部控制的基本分类及目标 | 第16-18页 |
| 2.3 内部控制构成要素 | 第18-20页 |
| 第3章 吉林邮政长春分公司内部控制存在的问题及成因 | 第20-30页 |
| 3.1 吉林邮政长春分公司概况 | 第20-21页 |
| 3.2 吉林邮政长春分公司内部控制问卷调查分析 | 第21-22页 |
| 3.2.1 调查问卷主要内容 | 第21-22页 |
| 3.2.2 调查问卷发放及收回情况 | 第22页 |
| 3.2.3 调查问卷分析 | 第22页 |
| 3.3 吉林邮政长春分公司内部控制存在的问题 | 第22-26页 |
| 3.3.1 内部治理结构欠合理 | 第22-23页 |
| 3.3.2 内部控制文化建设不够先进 | 第23页 |
| 3.3.3 内部控制机制尚不完善 | 第23-24页 |
| 3.3.4 风险控制能力较为薄弱 | 第24页 |
| 3.3.5 内部审计体系仍不完备 | 第24-25页 |
| 3.3.6 公司控制成本能力欠缺 | 第25-26页 |
| 3.4 吉林邮政长春分公司内部控制问题的成因 | 第26-30页 |
| 3.4.1 内部控制环境不完善 | 第26页 |
| 3.4.2 文化控制建设力度不足 | 第26-27页 |
| 3.4.3 内控制度建设进程缓慢 | 第27页 |
| 3.4.4 缺乏基于内部控制的风险管理系统 | 第27-28页 |
| 3.4.5 内部监督系统无法发挥效用 | 第28页 |
| 3.4.6 缺少基于内部控制的关键节点成本控制 | 第28-30页 |
| 第4章 吉林邮政长春分公司内部控制的优化对策 | 第30-35页 |
| 4.1 吉林邮政长春分公司内部控制优化的目标 | 第30页 |
| 4.2 吉林邮政长春分公司内部控制优化的原则 | 第30页 |
| 4.3 吉林邮政长春分公司内部控制优化的内容 | 第30-35页 |
| 4.3.0 优化改善内部控制环境 | 第30-31页 |
| 4.3.1 加强企业文化建设 | 第31页 |
| 4.3.2 完善内部控制制度 | 第31-33页 |
| 4.3.3 建立企业信息沟通系统 | 第33页 |
| 4.3.4 加强公司内部监督及风险评价管理 | 第33-34页 |
| 4.3.5 强化成本费用支出关键节点控制力 | 第34-35页 |
| 第5章 吉林邮政长春分公司内部控制优化的保障措施 | 第35-38页 |
| 5.1 人员保障 | 第35页 |
| 5.2 制度保障 | 第35-36页 |
| 5.3 组织保障 | 第36页 |
| 5.4 文化保障 | 第36-38页 |
| 第6章 结论与展望 | 第38-39页 |
| 6.1 研究结论 | 第38页 |
| 6.2 研究展望 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 附录：调查问卷 | 第41-44页 |
| 致谢 | 第44页 |