| 摘要 | 第2-3页 |
| Abstract | 第3-4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-14页 |
| 第一节 研究背景及选题意义 | 第7-8页 |
| 一、研究背景 | 第7页 |
| 二、选题意义 | 第7-8页 |
| 第二节 研究综述 | 第8-12页 |
| 一、国外研究现状 | 第8-10页 |
| 二、国内研究现状 | 第10-12页 |
| 第三节 研究框架、方法与创新 | 第12-14页 |
| 一、研究框架 | 第12页 |
| 二、研究方法 | 第12页 |
| 三、创新与不足 | 第12-14页 |
| 第二章 我国开展租赁资产证券化的理论和现实 | 第14-23页 |
| 第一节 租赁资产证券化的理论基础 | 第14-17页 |
| 一、融资租赁及其证券化概念 | 第14-15页 |
| 二、降低交易成本 | 第15-16页 |
| 三、减少信息不对称 | 第16-17页 |
| 第二节 国外资产证券化发展现状及借鉴意义 | 第17-18页 |
| 一、国外资产证券化发展现状 | 第17页 |
| 二、国外资产证券化对我国的借鉴意义 | 第17-18页 |
| 第三节 我国融资租赁及其证券化发展现状分析 | 第18-23页 |
| 一、我国融资租赁及其证券化发展现状 | 第18-21页 |
| 二、我国开展租赁资产证券化的重要意义 | 第21页 |
| 三、我国开展租赁资产证券化的前景展望 | 第21-23页 |
| 第三章 融资租赁资产的特殊性及其证券化分析 | 第23-31页 |
| 第一节 融资租赁资产的特殊性分析 | 第23-24页 |
| 第二节 租赁资产证券化设计要点 | 第24-26页 |
| 一、基础资产的选择 | 第24页 |
| 二、设立SPV | 第24-25页 |
| 三、信用增级 | 第25页 |
| 四、风险分析 | 第25-26页 |
| 第三节 租赁资产证券化瓶颈问题分析 | 第26-28页 |
| 一、租赁资产证券化产品的出表难问题 | 第26页 |
| 二、租赁资产证券化产品的增值税问题 | 第26-28页 |
| 第四节 场外交易的租赁资产证券化分析 | 第28-31页 |
| 第四章 租赁资产证券化定价研究 | 第31-46页 |
| 第一节 影响租赁资产证券化产品定价的因素 | 第31-33页 |
| 一、市场环境 | 第31-32页 |
| 二、基础资产 | 第32-33页 |
| 第二节 资产证券化产品定价方法分析 | 第33-37页 |
| 一、静态现金流折现法(SCFY,Static Cash Flow Yield) | 第34页 |
| 二、静态利差法(SS,Static Spread) | 第34-35页 |
| 三、期权调整利差法(OAS,Option-Adjusted Spread) | 第35-36页 |
| 四、再融资域值定价模型(RTP,Refinancing Threshold Pricing) | 第36-37页 |
| 第三节 租赁资产证券化产品定价实证分析 | 第37-46页 |
| 一、模型选择 | 第37-42页 |
| 二、案例分析 | 第42-46页 |
| 第五章 结论和建议 | 第46-48页 |
| 第一节 结论和重要内容 | 第46页 |
| 第二节 相关建议 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 后记 | 第51-52页 |
| 附录1：资产支持专项计划分期现金流 | 第52-53页 |
| 附录2：基于蒙特卡洛模拟的调整后的现金流贴现程序 | 第53-54页 |
| 附录3：基于蒙特卡洛模拟的调整后的OAS程序 | 第54-56页 |
