| 摘要 | 第5-7页 |
| ABSTRACT | 第7-9页 |
| 1 绪论 | 第16-48页 |
| 1.1 选题背景 | 第16-23页 |
| 1.1.1 风险防范是银行业管理的核心内容 | 第16-18页 |
| 1.1.2 国有商业银行的风险防范面临着严重危机 | 第18-19页 |
| 1.1.3 国有商业银行内部控制的主要目标是提高风险防范的效率 | 第19-20页 |
| 1.1.4 国有商业银行内部控制也存在着严重的问题 | 第20-22页 |
| 1.1.5 国有商业银行在内部控制上相互借鉴是提高风险防范水平的必由之路 | 第22-23页 |
| 1.2 现有研究综述、评述与研究问题的提出 | 第23-38页 |
| 1.2.1 银行内部控制研究综述 | 第23-25页 |
| 1.2.2 银行信用风险防范研究综述 | 第25-28页 |
| 1.2.3 银行市场风险防范研究综述 | 第28-30页 |
| 1.2.4 银行操作风险防范研究综述 | 第30-33页 |
| 1.2.5 银行内部控制对风险防范的促进机理研究 | 第33-36页 |
| 1.2.6 现有研究的评述与深化 | 第36-37页 |
| 1.2.7 研究问题的提出 | 第37-38页 |
| 1.3 研究意义和研究目标 | 第38-40页 |
| 1.3.1 研究意义 | 第38-39页 |
| 1.3.2 研究目标 | 第39-40页 |
| 1.4 研究方法、研究思路、研究内容与技术路线 | 第40-43页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第40-41页 |
| 1.4.2 研究思路 | 第41页 |
| 1.4.3 研究内容 | 第41-42页 |
| 1.4.4 技术路线 | 第42-43页 |
| 1.5 基本概念的界定 | 第43-45页 |
| 1.6 创新点 | 第45-48页 |
| 2 基础理论综述 | 第48-62页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第48-55页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵与假设 | 第48-51页 |
| 2.1.2 内部控制的演进 | 第51-53页 |
| 2.1.3 五要素内部控制理论 | 第53页 |
| 2.1.4 内部控制测评理论 | 第53-55页 |
| 2.2 风险防范理论 | 第55-59页 |
| 2.2.1 企业风险管理的内涵 | 第55-56页 |
| 2.2.2 传统风险管理理论 | 第56-57页 |
| 2.2.3 当代风险管理理论 | 第57-58页 |
| 2.2.4 企业风险管理总体框架理论 | 第58-59页 |
| 2.3 银行内部控制理论与风险防范理论 | 第59-62页 |
| 2.3.1 Basel银行内部控制理论 | 第59-60页 |
| 2.3.2 银行风险防范理论 | 第60-62页 |
| 3 国有商业银行内部控制与风险防范现状分析 | 第62-84页 |
| 3.1 国有商业银行内部控制现状分析 | 第62-74页 |
| 3.1.1 内部控制环境分析 | 第62-65页 |
| 3.1.2 风险识别与评估分析 | 第65-67页 |
| 3.1.3 制度执行分析 | 第67-69页 |
| 3.1.4 信息与沟通分析 | 第69-72页 |
| 3.1.5 监督与反馈分析 | 第72-74页 |
| 3.2 国有商业银行风险防范现状分析 | 第74-82页 |
| 3.2.1 信用风险防范分析 | 第74-78页 |
| 3.2.2 市场风险防范分析 | 第78-80页 |
| 3.2.3 操作风险防范分析 | 第80-82页 |
| 3.3 本章小结 | 第82-84页 |
| 4 研究假设及研究模型的构建 | 第84-94页 |
| 4.1 研究假设的提出 | 第84-90页 |
| 4.1.1 国有商业银行内部控制对信用风险防范的促进作用分析 | 第84-86页 |
| 4.1.2 国有商业银行内部控制对市场风险防范的促进作用分析 | 第86-88页 |
| 4.1.3 国有商业银行内部控制对操作风险防范的促进作用分析 | 第88-90页 |
| 4.2 研究假设总结及研究模型的提出 | 第90-92页 |
| 4.2.1 研究假设总结 | 第90-91页 |
| 4.2.2 研究模型的提出 | 第91-92页 |
| 4.3 本章小结 | 第92-94页 |
| 5 要素设计与样本分析 | 第94-114页 |
| 5.1 解释变量设计 | 第94-102页 |
| 5.1.1 内部控制环境要素设计分析 | 第94-96页 |
| 5.1.2 风险识别与评估要素设计分析 | 第96-97页 |
| 5.1.3 制度执行要素设计分析 | 第97-99页 |
| 5.1.4 信息与沟通要素设计分析 | 第99-101页 |
| 5.1.5 监督与反馈要素设计分析 | 第101-102页 |
| 5.2 被解释变量设计 | 第102-108页 |
| 5.2.1 信用风险防范要素设计分析 | 第102-104页 |
| 5.2.2 市场风险防范要素分析 | 第104-106页 |
| 5.2.3 操作风险防范要素分析 | 第106-108页 |
| 5.3 数据收集与样本特征分析 | 第108-113页 |
| 5.3.1 问卷设计与样本框选取 | 第108-110页 |
| 5.3.2 调研过程与调查方式 | 第110-111页 |
| 5.3.3 样本的特征描述 | 第111-113页 |
| 5.4 本章小结 | 第113-114页 |
| 6 国有商业银行内部控制对风险防范在成效上的比较性研究 | 第114-134页 |
| 6.1 回归分析方法 | 第114-116页 |
| 6.1.1 多元回归分析的基本原理 | 第114-115页 |
| 6.1.2 多重共线性检验 | 第115页 |
| 6.1.3 回归模型的检验 | 第115-116页 |
| 6.1.4 定性变量的检验 | 第116页 |
| 6.2 研究模型解析 | 第116-118页 |
| 6.2.1 风险防范的回归模型设计 | 第116-117页 |
| 6.2.2 研究变量的描述 | 第117-118页 |
| 6.3 模型检验 | 第118-124页 |
| 6.3.1 信用风险防范回归模型检验 | 第118-120页 |
| 6.3.2 市场风险防范回归模型检验 | 第120-122页 |
| 6.3.3 操作风险防范回归模型检验 | 第122-123页 |
| 6.3.4 整体风险防范回归模型检验 | 第123-124页 |
| 6.4 检验结果路径比较与分析 | 第124-129页 |
| 6.4.1 检验结果路径比较 | 第124-127页 |
| 6.4.2 检验结果比较分析 | 第127-129页 |
| 6.5 内部控制与风险防范的进展状况的深入认识 | 第129-133页 |
| 6.5.1 内部控制进展状况的认识 | 第129-131页 |
| 6.5.2 风险防范进展状况的认识 | 第131-133页 |
| 6.6 本章小结 | 第133-134页 |
| 7 国有商业银行内部控制对风险防范在行为上的比较性研究 | 第134-176页 |
| 7.1 结构方程模型方法 | 第134-136页 |
| 7.1.1 结构方程分析的特征 | 第134-135页 |
| 7.1.2 测量方程和结构方程 | 第135-136页 |
| 7.1.3 结构方程模型的分析工具 | 第136页 |
| 7.2 基于总体样本的结构方程模型检验 | 第136-145页 |
| 7.2.1 总体样本的KMO检验与Bartlett球形检验 | 第136-137页 |
| 7.2.2 总体样本下的信度检验 | 第137-140页 |
| 7.2.3 总体样本下的效度检验 | 第140-143页 |
| 7.2.4 总体样本下的模型检验 | 第143-144页 |
| 7.2.5 总体样本检验结果的分析 | 第144-145页 |
| 7.3 基于工商银行样本的结构方程模型检验 | 第145-152页 |
| 7.3.1 工商银行样本的KMO检验与Bartlett球形检验 | 第145页 |
| 7.3.2 工商银行样本下的信度检验 | 第145-147页 |
| 7.3.3 工商银行样本下效度检验 | 第147-150页 |
| 7.3.4 工商银行样本下的模型检验 | 第150-151页 |
| 7.3.5 工商银行样本检验结果的分析 | 第151-152页 |
| 7.4 基于建设银行样本的结构方程模型检验 | 第152-159页 |
| 7.4.1 建设银行样本的KMO检验与Bartlett球形检验 | 第152页 |
| 7.4.2 建设银行样本下的信度检验 | 第152-154页 |
| 7.4.3 建设银行样本下的效度检验 | 第154-157页 |
| 7.4.4 建设银行样本下的模型检验 | 第157-158页 |
| 7.4.5 建设银行样本检验结果的分析 | 第158-159页 |
| 7.5 基于农业银行样本的结构方程模型检验 | 第159-166页 |
| 7.5.1 农业银行样本的KMO检验与Bartlett球形检验 | 第159页 |
| 7.5.2 农业银行样本下的信度检验 | 第159-161页 |
| 7.5.3 农业银行样本下的效度检验 | 第161-164页 |
| 7.5.4 农业银行样本下的模型检验 | 第164-165页 |
| 7.5.5 农业银行样本检验结果的分析 | 第165-166页 |
| 7.6 基于中国银行样本的结构方程模型检验 | 第166-173页 |
| 7.6.1 中国银行样本的KMO检验与Bartlett球形检验 | 第166页 |
| 7.6.2 中国银行样本下的信度检验 | 第166-168页 |
| 7.6.3 中国银行样本下的效度检验 | 第168-171页 |
| 7.6.4 中国银行样本下的模型检验 | 第171-172页 |
| 7.6.5 中国银行样本检验结果的分析 | 第172-173页 |
| 7.7 检验结果的比较 | 第173-174页 |
| 7.8 本章小结 | 第174-176页 |
| 8 国有商业银行内部控制对风险防范在策略上的改进与借鉴研究 | 第176-188页 |
| 8.1 国有商业银行内部控制的整体性改进策略分析 | 第176-182页 |
| 8.1.1 深化国有商业银行的公司治理,推进内部控制环境的优化 | 第176-178页 |
| 8.1.2 优化和完善制度执行激励,以提高信用风险与市场风险的防范水平 | 第178-180页 |
| 8.1.3 发挥业务部门的监督作用，以提高操作风险防范的水平 | 第180-181页 |
| 8.1.4 引入高级计量法,提高操作风险计量的水平,以加强操作风险防范 | 第181-182页 |
| 8.2 国有商业银行之间内部控制的借鉴性改进策略分析 | 第182-188页 |
| 8.2.1 工商银行、建设银行、农业银行应积极吸纳中国银行的公司治理经验 | 第182-183页 |
| 8.2.2 工商银行、建设银行与农业银行应学习中国银行的自评制度 | 第183-185页 |
| 8.2.3 工商银行、建设银行、中国银行应学习农业银行的操作风险监督机制 | 第185-186页 |
| 8.2.4 建设银行应加强内审部门对信用风险防范的监督力度 | 第186-188页 |
| 9 主要研究结论、研究不足与研究展望 | 第188-192页 |
| 9.1 主要研究结论 | 第188-189页 |
| 9.2 研究不足 | 第189-190页 |
| 9.3 进一步研究展望 | 第190-192页 |
| 参考文献 | 第192-202页 |
| 附录 | 第202-206页 |
| 在校期间发表学术论文及参加科研工作情况 | 第206-207页 |
| 致谢 | 第207页 |
