| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-13页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第13页 |
| 1.3 国内外研究情况 | 第13-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 | 第15页 |
| 1.4 论文主要研究内容及方法 | 第15-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4.3 技术路线 | 第17-18页 |
| 第2章 中信保企业简介及内部控制评价现状 | 第18-23页 |
| 2.1 中信保企业简介 | 第18-19页 |
| 2.2 中信保企业操作性风险描述 | 第19页 |
| 2.3 中信保企业内部控制评价的现状 | 第19-21页 |
| 2.3.1 中信保企业内部控制评价的组织机构 | 第20-21页 |
| 2.3.2 中信保企业内部控制评价的方法 | 第21页 |
| 2.4 中信保内部控制评价存在的问题与不足 | 第21-22页 |
| 2.4.1 内部控制制度不够健全且存在执行不到位的情况 | 第21页 |
| 2.4.2 未形成全员内控机制 | 第21-22页 |
| 2.4.3 内部控制工作不够连续 | 第22页 |
| 2.4.4 内部控制系统化控制存在缺陷 | 第22页 |
| 2.4.5 外部事务所专业经验利用不足 | 第22页 |
| 2.4.6 专职内控人员人数不足 | 第22页 |
| 2.5 本章小结 | 第22-23页 |
| 第3章 中信保内部控制评价重构 | 第23-38页 |
| 3.1 重构中信保内部控制评价的目标原则 | 第23-24页 |
| 3.1.1 内部控制评价的目标 | 第23页 |
| 3.1.2 内部控制评价的原则 | 第23-24页 |
| 3.2 中信保内部控制评价的主体和内容 | 第24-32页 |
| 3.2.1 内部控制评价的主体 | 第24-25页 |
| 3.2.2 内部控制评价的内容 | 第25-32页 |
| 3.3 中信保内部控制评价指标的选取 | 第32-36页 |
| 3.3.1 合法合规目标相关指标的选取 | 第32页 |
| 3.3.2 资产安全目标相关指标的选取 | 第32-33页 |
| 3.3.3 财务报告可靠性目标相关指标的选取 | 第33页 |
| 3.3.4 销售运营目标相关指标的选取 | 第33-34页 |
| 3.3.5 战略目标相关指标的选取 | 第34页 |
| 3.3.6 公司层面与流程层面目标相关指标的选取 | 第34-36页 |
| 3.4 本章小结 | 第36-38页 |
| 第4章 中信保内部控制评价的实施 | 第38-46页 |
| 4.1 中信保内部控制评价的组织模式 | 第38页 |
| 4.1.1 评价准备 | 第38页 |
| 4.1.2 评价组织 | 第38页 |
| 4.2 中信保内部控制评价的程序与方法 | 第38-40页 |
| 4.2.1 评价程序 | 第39-40页 |
| 4.2.2 评价方法 | 第40页 |
| 4.3 重构的内部控制评价应用及标准 | 第40-43页 |
| 4.4 中信保内部控制评价报告 | 第43-44页 |
| 4.4.1 报告的编写 | 第43页 |
| 4.4.2 报告的运用 | 第43-44页 |
| 4.4.3 评价结果的使用 | 第44页 |
| 4.5 中信保内部控制评价效果 | 第44-45页 |
| 4.6 本章小结 | 第45-46页 |
| 第5章 中信保公司内部控制评价实施的保障 | 第46-52页 |
| 5.1 组织保障 | 第46-47页 |
| 5.1.1 完善公司治理 | 第46-47页 |
| 5.1.2 加强内部管控 | 第47页 |
| 5.1.3 机构设置 | 第47页 |
| 5.2 制度保障 | 第47-50页 |
| 5.2.1 内控建设优化 | 第47-48页 |
| 5.2.2 建立内控评价 | 第48-49页 |
| 5.2.3 加强操作风险管理 | 第49-50页 |
| 5.3 人员保障 | 第50-51页 |
| 5.3.1 设立委员会 | 第50页 |
| 5.3.2 聘请专业机构加强培训 | 第50-51页 |
| 5.4 本章小结 | 第51-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 致谢 | 第57-59页 |
| 个人简介 | 第59页 |