ZX担保公司内部控制案例分析
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| ·选题背景和意义 | 第9-10页 |
| ·国内外文献综述 | 第10-12页 |
| ·国外研究文献综述 | 第10-11页 |
| ·国内研究文献综述 | 第11-12页 |
| ·研究方法和主要内容 | 第12-13页 |
| ·创新及不足 | 第13-15页 |
| 2 担保行业内部控制概述 | 第15-23页 |
| ·担保行业发展及历程 | 第15-17页 |
| ·担保企业特点 | 第17-18页 |
| ·担保企业内部控制的主要方法 | 第18-23页 |
| ·法规、制度控制 | 第18页 |
| ·组织结构控制 | 第18-19页 |
| ·业务流程控制 | 第19-21页 |
| ·职责权限控制 | 第21页 |
| ·内部报告控制 | 第21页 |
| ·监督与考核控制 | 第21-23页 |
| 3 ZX担保公司内部控制的现状及存在的主要问题 | 第23-34页 |
| ·ZX担保公司产生的背景及其概况 | 第23-24页 |
| ·ZX担保公司内部控制现状 | 第24-28页 |
| ·相关制度建设 | 第24-25页 |
| ·担保业务管理 | 第25-27页 |
| ·风险应对措施 | 第27-28页 |
| ·ZX担保公司内部控制存在的主要问题 | 第28-34页 |
| ·内部环境缺陷 | 第28-29页 |
| ·控制活动缺陷 | 第29-30页 |
| ·信息与沟通缺陷 | 第30-31页 |
| ·风险评估缺陷 | 第31页 |
| ·内部监督缺陷 | 第31-34页 |
| 4 加强担保公司内部控制的对策建议 | 第34-40页 |
| ·加强内部控制环境建设 | 第34-35页 |
| ·加强治理结构 | 第34页 |
| ·完善规章制度 | 第34-35页 |
| ·提升员工素质 | 第35页 |
| ·强化内部控制活动 | 第35-36页 |
| ·明确职责分工 | 第35-36页 |
| ·实施授权审批 | 第36页 |
| ·加强绩效考核 | 第36页 |
| ·加强信息与沟通 | 第36-37页 |
| ·收集与处理信息 | 第36-37页 |
| ·传递信息 | 第37页 |
| ·建立科学的风险评估体系 | 第37-38页 |
| ·建立全面的风险评估体系 | 第37-38页 |
| ·将决策风险纳入控制体系 | 第38页 |
| ·完善监督与考核机制 | 第38-40页 |
| ·建立内部审计制度 | 第38-39页 |
| ·完善考核机制 | 第39-40页 |
| 5 结论 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-47页 |
| 后记 | 第47页 |
