| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-17页 |
| 1. 绪论 | 第17-22页 |
| ·研究背景及意义 | 第17-19页 |
| ·研究背景 | 第17-18页 |
| ·研究意义 | 第18-19页 |
| ·研究内容与研究方法 | 第19-21页 |
| ·研究内容 | 第19-20页 |
| ·研究方法 | 第20-21页 |
| ·主要贡献 | 第21-22页 |
| 2. 文献综述 | 第22-30页 |
| ·投资者情绪与盈余质量的关系 | 第22-24页 |
| ·投资者情绪与股票收益的关系 | 第24-28页 |
| ·投资者情绪对股票收益的总体影响效应 | 第24-25页 |
| ·投资者情绪对股票收益的横截面影响效应 | 第25-26页 |
| ·不同投资者主体的研究 | 第26-28页 |
| ·对现有文献的评述 | 第28-30页 |
| ·投资者情绪与财务学的交叉研究处于初级阶段 | 第28页 |
| ·投资者情绪与股票收益研究总体效应研究较多,横截面效应研究较少 | 第28-30页 |
| 3. 理论基础及理论分析 | 第30-41页 |
| ·相关概念的界定 | 第30-35页 |
| ·盈余质量 | 第30-32页 |
| ·投资者信心 | 第32-34页 |
| ·股票收益 | 第34-35页 |
| ·有限理性人假设 | 第35-36页 |
| ·会计信息观 | 第36-37页 |
| ·情绪泛化理论 | 第37-39页 |
| ·过度反应理论 | 第39-41页 |
| 4. 投资者信心指标的构建 | 第41-46页 |
| ·投资者信心指标的设定 | 第41-44页 |
| ·投资者信心代理指标的选定 | 第41-43页 |
| ·投资者信心指标代理变量的描述与统计 | 第43-44页 |
| ·投资者信心指数的构建 | 第44-46页 |
| 5. 盈余质量与投资者信心的实证分析 | 第46-57页 |
| ·理论分析与假设提出 | 第46-47页 |
| ·样本数据的选取与研究方法 | 第47-51页 |
| ·样本筛选与数据来源 | 第47-48页 |
| ·变量描述 | 第48-50页 |
| ·模型的建立 | 第50-51页 |
| ·实证分析 | 第51-54页 |
| ·描述性统计 | 第51-52页 |
| ·相关性分析 | 第52页 |
| ·回归分析 | 第52-54页 |
| ·稳健性检验 | 第54-55页 |
| ·盈余质量分为正向操纵和负向操纵 | 第54-55页 |
| ·投资者信心的滞后效应 | 第55页 |
| ·本章小结 | 第55-57页 |
| 6. 投资者信心与股票收益的实证分析 | 第57-64页 |
| ·理论分析与假设提出 | 第57-58页 |
| ·样本数据的选取与研究方法 | 第58-60页 |
| ·变量描述 | 第58-59页 |
| ·模型的建立 | 第59-60页 |
| ·实证分析 | 第60-62页 |
| ·描述性统计 | 第60页 |
| ·相关性分析 | 第60-61页 |
| ·回归分析 | 第61-62页 |
| ·稳健性检验 | 第62-63页 |
| ·本章小结 | 第63-64页 |
| 7. 盈余质量、投资者信心与股票收益的实证分析 | 第64-69页 |
| ·理论分析与假设的提出 | 第64-65页 |
| ·样本数据的选取与研究方法 | 第65页 |
| ·变量描述 | 第65页 |
| ·模型的建立 | 第65页 |
| ·实证分析 | 第65-67页 |
| ·描述性统计 | 第65-66页 |
| ·相关性分析 | 第66页 |
| ·回归分析 | 第66-67页 |
| ·稳健性检验 | 第67-68页 |
| ·本章小结 | 第68-69页 |
| 8. 研究结论、建议及未来研究方向 | 第69-74页 |
| ·本文研究结论 | 第69-70页 |
| ·政策建议 | 第70-72页 |
| ·改善投资环境 | 第70-72页 |
| ·提高投资者的分析和决策能力 | 第72页 |
| ·研究局限及未来研究方向 | 第72-74页 |
| 参考文献 | 第74-80页 |
| 后记 | 第80-81页 |
| 致谢 | 第81-83页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第83页 |