我国建立基于风险的企业年金监管体系分析
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-9页 |
| 1 引言 | 第9-12页 |
| ·问题的提出和选题的现实背景 | 第9-10页 |
| ·问题的提出 | 第9页 |
| ·选题的现实背景 | 第9-10页 |
| ·现有相关领域的研究成果综述 | 第10-11页 |
| ·研究方法 | 第11-12页 |
| 2 企业年金监管的相关理论概述 | 第12-17页 |
| ·本文对企业年金相关研究概念的界定 | 第12-13页 |
| ·企业年金监管的理论背景 | 第13-14页 |
| ·公共利益理论 | 第13页 |
| ·公共选择理论 | 第13-14页 |
| ·企业年金监管的两种模式 | 第14-17页 |
| ·审慎性监管模式 | 第14页 |
| ·严格限量监管模式 | 第14-15页 |
| ·两种模式的比较 | 第15-17页 |
| 3 西方国家企业年金市场监管的相关经验 | 第17-22页 |
| ·经济与合作发展组织制订的职业养老金的原则 | 第17页 |
| ·美国企业年金的监管机制 | 第17-19页 |
| ·英国职业年金计划的监管 | 第19页 |
| ·日本企业年金的监管机制 | 第19-20页 |
| ·智利企业年金的监管机制 | 第20-22页 |
| 4 我国企业年金监管的现状分析及其发展思路探讨 | 第22-29页 |
| ·我国企业年金监管的现状分析 | 第22-24页 |
| ·我国企业年金基金的运营现状 | 第22页 |
| ·我国企业年金的运营主体分析 | 第22-24页 |
| ·我国企业年金监管的现状 | 第24页 |
| ·我国企业年金监管存在的问题 | 第24-25页 |
| ·加强我国企业年金监管的必要性分析 | 第25-26页 |
| ·我国企业年金监管的举措探讨 | 第26-29页 |
| ·建立高效、统一的企业年金监管机构 | 第26-27页 |
| ·加强行业监管 | 第27页 |
| ·强化外部中介机构的监督 | 第27页 |
| ·积极探索建立基金担保机制 | 第27-29页 |
| 5 建立基于风险的企业年金监管框架 | 第29-40页 |
| ·我国企业年金转向风险导向监管的意义 | 第29页 |
| ·基于风险的企业年金监管目标 | 第29页 |
| ·企业年金监管体系的风险点判断 | 第29-35页 |
| ·企业年金参与机构关联交易的风险 | 第32页 |
| ·企业的缴费风险 | 第32页 |
| ·参与机构的治理结构风险 | 第32-33页 |
| ·欺诈和虚假营销的风险 | 第33-34页 |
| ·投资独立性的风险 | 第34页 |
| ·信息报告风险 | 第34-35页 |
| ·依据风险矩阵设计企业年金的监管工具 | 第35-37页 |
| ·企业年金理事会的运作指南 | 第35页 |
| ·受托人的内部控制制度 | 第35-36页 |
| ·向企业及员工的信息披露 | 第36页 |
| ·非现场的合规性报告的定期审查 | 第36页 |
| ·产品设计的规范指引 | 第36-37页 |
| ·现场的定期、非定期检查 | 第37页 |
| ·企业年金计划风险监管实施的评估 | 第37-38页 |
| ·针对不同风险级别制订监管策略 | 第37页 |
| ·扩大信息披露渠道，促进监管透明化 | 第37-38页 |
| ·加强监管机构间的协调和合作 | 第38页 |
| ·小结 | 第38-40页 |
| 致谢 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 详细摘要 | 第43-47页 |
