| 第一章 引言 | 第1-13页 |
| 第一节 问题的提出 | 第8-10页 |
| 第二节 本文研究的基本思路及主要内容 | 第10-13页 |
| 第二章 大庆油田公司内部控制制度的现状 | 第13-21页 |
| 第一节 大庆油田公司组织模式现状分析 | 第13-16页 |
| 一、 管理体制不合理，造成各级机构的定位不清晰 | 第14-15页 |
| 二、 内部运行机制不顺畅，激励程度不够，约束力不强 | 第15-16页 |
| 第二节 大庆油田公司内部会计控制制度现状分析 | 第16-21页 |
| 一、 大庆油田公司财务机构现状分析 | 第16-19页 |
| 二、 大庆油田内部会计制度控制现状分析 | 第19-21页 |
| 第三章 大庆油田公司内部控制框架的构建与运行 | 第21-66页 |
| 第一节 构建内部控制框架的原则 | 第21-23页 |
| 第二节 大庆油田公司内部控制框架设计 | 第23-25页 |
| 第三节 大庆油田公司内部控制环境 | 第25-36页 |
| 一、 大庆油田公司组织结构构建 | 第25-30页 |
| 二、 确立董事会在内部控制框加构建中的核心地位 | 第30-31页 |
| 三、 完善内部审计机构的设置 | 第31-32页 |
| 四、 财务组织机构设计 | 第32-35页 |
| 五、 建立具有操作性的道德规范与行为准则，使其成为企业的一种文化 | 第35-36页 |
| 第四节 大庆油田公司内部控制活动设计 | 第36-60页 |
| 一、 内部控制框架的目标定位 | 第36-37页 |
| 二、 内部控制的设计步骤 | 第37-39页 |
| 三、 各业务环节的内部控制 | 第39-60页 |
| （一） 货币资金控制 | 第39-45页 |
| （二） 存货控制 | 第45-49页 |
| （三） 固定资产控制 | 第49-52页 |
| （四） 成本费用控制 | 第52-55页 |
| （五） 销售控制 | 第55-57页 |
| （六） 预算管理控制 | 第57-59页 |
| （七） 投资控制 | 第59-60页 |
| 第五节 大庆油田公司内部控制设计效果分析 | 第60-66页 |
| 一、 货币资金控制效果分析 | 第61-62页 |
| 二、 存货控制效果分析 | 第62-63页 |
| 三、 固定资产控制效果分析 | 第63页 |
| 四、 成本费用控制效果分析 | 第63-64页 |
| 五、 销售控制效果分析 | 第64页 |
| 六、 预算管理控制效果分析 | 第64-65页 |
| 七、 投资控制效果分析 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-68页 |
| 后记 | 第68页 |