| 中文摘要 | 第1-9页 |
| 引言 | 第9-14页 |
| 第一章 商业银行风险管理的一般理论 | 第14-37页 |
| 一、 商业银行风险管理理论的历史沿革 | 第14-27页 |
| （一） 资产风险管理理论 | 第14-18页 |
| 1． 真实票据论 | 第14-15页 |
| 2． 可转换能力理论 | 第15-16页 |
| 3． 预期收入理论 | 第16-17页 |
| 4． 超货币供给理论 | 第17-18页 |
| 5． 资产结构理论 | 第18页 |
| （二） 负债风险管理理论 | 第18-20页 |
| 1． 购买理论 | 第19-20页 |
| 2． 销售理论 | 第20页 |
| （三） 资产负债风险管理理论 | 第20-21页 |
| （四） 商业银行风险管理的新近发展 | 第21-27页 |
| 1． 资产负债表外管理理论 | 第21-22页 |
| 2． 金融工程学 | 第22-23页 |
| 3． 巴塞尔体系 | 第23-27页 |
| （1） 跨国银行机构的合作监管原则 | 第23-24页 |
| （2） 国际银行的资本充足管制原则 | 第24-25页 |
| （3） 银行业务的风险管理原则 | 第25-26页 |
| （4） 有效银行监管核心原则 | 第26-27页 |
| 二、 中国农业银行的风险透视 | 第27-34页 |
| （一） 不良贷款静态分析：一逾两呆比例过高 | 第27-28页 |
| （二） 不良贷款动态分析：增量风险更大于存量风险 | 第28-29页 |
| （三） 资产盈利性差 | 第29页 |
| （四） 资产流动性差 | 第29-30页 |
| （五） 资本充足率过低 | 第30页 |
| （六） 表外业务风险突出 | 第30-31页 |
| （七） 投资性资产风险不容忽视 | 第31页 |
| （八） 经营集约水平低 | 第31-32页 |
| （九） 资产结构单一 | 第32页 |
| （十） 存款增幅减缓，市场份额下降 | 第32-33页 |
| （十一） 经营管理层次太多，传导机制失灵 | 第33页 |
| （十二） 人员素质难以适应市场竞争 | 第33-34页 |
| （十三） 制度风险 | 第34页 |
| 三、 中国农业银行面临风险类型的划分 | 第34-37页 |
| （一） 按银行经营外部环境因素划分的风险 | 第34-35页 |
| （二） 按银行经营内部因素划分的风险 | 第35-36页 |
| （三） 按银行业务范围划分的风险 | 第36-37页 |
| 第二章 中国农业银行风险分析 | 第37-50页 |
| 一、 风险成因 | 第37-47页 |
| （一） 转轨中的体制影响 | 第37-39页 |
| 1． 粗放型经济增长战略的影响 | 第37页 |
| 2． 财政银行关系扭曲的影响 | 第37-38页 |
| 3． 市场融资机制发展迟缓与不规范，扩张了银行信用风险 | 第38-39页 |
| 4． 国有资产管理体制不规范，形成银行信贷资金的流失 | 第39页 |
| （二） 企业行为与银行风险 | 第39-41页 |
| 1． 企业制度不健全是银行风险的直接根源 | 第39-40页 |
| 2． 企业效益差，负债严重是银行风险的现实原因 | 第40页 |
| 3． 企业素质对银行风险的影响 | 第40-41页 |
| 4． 企业与银行之间的信息不对称是造成银行风险的又一重要原因 | 第41页 |
| （三） 农业银行自身 | 第41-43页 |
| 1． 银行产权制度不规范，权责利界定不清，缺乏防范和抵御风险的机制 | 第42页 |
| 2． 银行经营管理机制不健全，效率低下，资产质量不高，风险度较大 | 第42-43页 |
| 3. 分支机构配置，即逃避不了行政干预，又使利益约束软化 | 第43页 |
| （四） 政府行为与农行风险 | 第43-45页 |
| 1． 中央政府对商业银行信贷的影响 | 第44-45页 |
| 2． 地方政府对商业银行信用活动的干预 | 第45页 |
| （五） 中央银行制度 | 第45-46页 |
| （六） 社会环境 | 第46-47页 |
| 1． 法律法规不健全 | 第46页 |
| 2． 执法环境不好 | 第46-47页 |
| 3． 信用观念淡漠甚至是赖帐不还 | 第47页 |
| 4． 过分夸大银行的作用 | 第47页 |
| 二、 农业银行风险特征描述 | 第47-50页 |
| （一） 存量风险积聚和增量风险扩张性 | 第47-48页 |
| （二） 形成的多因性和承担的集中性 | 第48页 |
| （三） 形成的隐蔽性 | 第48页 |
| （四） 主体的缺位性 | 第48-49页 |
| （五） 根源的体制性 | 第49-50页 |
| 第三章 防范和化解农业银行风险的对策建议 | 第50-67页 |
| 一、 寻找农业银行产权制度改造的切入点—国家控股 | 第50-51页 |
| 二、 不良资产的化解和重组 | 第51-55页 |
| （一） 正视难点 | 第51-52页 |
| （二） 选择适合国情的处理模式 | 第52-53页 |
| （三） 政府资源和非政府资源的配套运作 | 第53页 |
| （四） 立法支持和制度创新 | 第53-54页 |
| （五） 坚持金融创新 | 第54页 |
| （六） 标本兼治，治本为主 | 第54-55页 |
| 三、 加快发展与防范风险并重 | 第55-58页 |
| （一） 扩大存款的市场份额 | 第55-56页 |
| （二） 合理安排信贷投放 | 第56页 |
| （三） 调整和优化客户结构 | 第56-57页 |
| （四） 突出业务发展重点区位 | 第57-58页 |
| （五） 积极开拓中间业务 | 第58页 |
| 四、 重新构造转轨时期的银企关系 | 第58-60页 |
| 五、 强化金融法治 | 第60-62页 |
| （一） 依法经营，从严治行 | 第60-61页 |
| （二） 强化金融执法，健全金融信用制度 | 第61页 |
| （三） 预防泡沫企业滋生 | 第61-62页 |
| （四） 惩治从业人员腐败 | 第62页 |
| 六、 提高农行的组织效率 | 第62-64页 |
| 七、 提高资本充足率 | 第64-67页 |
| （一） 财政注资 | 第64页 |
| （二） 通过银行内部积累增加资本金 | 第64-65页 |
| （三） 通过银行外部筹集增加资本金 | 第65-67页 |
| 注释、参考文献 | 第67-69页 |
| 英文摘要 | 第69页 |
