| 中文摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-9页 |
| 绪论 | 第9-17页 |
| 第一节 论文研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 一、论文研究背景 | 第9页 |
| 二、论文研究意义 | 第9-10页 |
| 第二节 银行内部控制实践及理论发展过程 | 第10-15页 |
| 一、国内外银行内部控制实践发展 | 第10-13页 |
| 二、银行内部控制相关理论综述 | 第13-15页 |
| 第三节 本文研究目的与意义 | 第15-16页 |
| 一、本文研究目的 | 第15页 |
| 二、本文研究意义 | 第15-16页 |
| 第四节 本文研究内容和研究方法 | 第16-17页 |
| 一、本文研究内容 | 第16页 |
| 二、本文研究方法 | 第16-17页 |
| 第一章 A 银行内部控制体系概况 | 第17-31页 |
| 第一节 A 银行基本情况 | 第17-23页 |
| 一、A 银行基本业务 | 第17-19页 |
| 二、A 银行业务流程 | 第19-21页 |
| 三、A 银行面临主要经营风险 | 第21-23页 |
| 第二节 A 银行内部控制体系的设计思路与结构介绍 | 第23-26页 |
| 一、A 银行内部控制体系的设计思路 | 第23-24页 |
| 二、A 银行内部控制体系的结构介绍 | 第24-26页 |
| 第三节 A 银行内部控制体系建设步骤及文件结构 | 第26-30页 |
| 一、A 银行内部控制体系建设步骤 | 第26-29页 |
| 二、A 银行内部控制体系的文件结构 | 第29-30页 |
| 本章小结 | 第30-31页 |
| 第二章 A 银行内部控制体系运行分析与机制创新 | 第31-39页 |
| 第一节 A 银行内部控制体系运行分析 | 第31-35页 |
| 一、从银行业务流程角度分析 | 第31-33页 |
| 二、从操作风险控制角度分析 | 第33-35页 |
| 第二节 A 银行内控体系运行过程中的机制创新 | 第35-37页 |
| 一、A 银行内控体系的形式创新 | 第35-36页 |
| 二、A 银行内控体系的内容创新 | 第36-37页 |
| 本章小结 | 第37-39页 |
| 第三章 A 银行内控体系存在的主要问题 | 第39-48页 |
| 第一节 内部控制体系运行环境有待改善 | 第39-42页 |
| 一、良好的内部控制文化没有形成 | 第40页 |
| 二、人力资源管理制度与内部控制体系之间的矛盾难以协调 | 第40-42页 |
| 第二节 内部控制体系对操作风险管理有效性不足 | 第42-45页 |
| 一、关于操作风险的内部控制系统性不强 | 第42-43页 |
| 二、操作风险内部控制行为标准和规范模糊，可操作性不强 | 第43页 |
| 三、操作风险内部控制与业务联系不紧密 | 第43-45页 |
| 四、操作风险防控机制有待改进 | 第45页 |
| 第三节 内部控制评价系统不完备 | 第45-47页 |
| 一、内部控制评价系统不科学 | 第46页 |
| 二、内部控制评价体系结构不合理 | 第46-47页 |
| 三、内部控制评价方法落后 | 第47页 |
| 本章小结 | 第47-48页 |
| 第四章 A 银行完善内部控制体系的建议 | 第48-59页 |
| 第一节 改进内部控制环境，为内部控制体系创造良好外部条件 | 第48-52页 |
| 一、确立科学的内部控制理念 | 第48-49页 |
| 二、建立先进的内部控制文化 | 第49页 |
| 三、优化公司治理结构 | 第49-50页 |
| 四、改革人力资源管理制度，满足内部控制发展要求 | 第50-52页 |
| 第二节 加强内部控制体系自身建设 | 第52-55页 |
| 一、完善内部控制体系结构 | 第52页 |
| 二、梳理内部控制制度，规范内部控制操作规程 | 第52-54页 |
| 三、推进内部控制工作信息化进程 | 第54-55页 |
| 第三节 完善内部控制体系评价，提高内部控制质量 | 第55-58页 |
| 一、借助外部监管要求，提高评价水平 | 第55-56页 |
| 二、加快内部控制评价系统科学化建设 | 第56-57页 |
| 三、完善内部控制评价体系结构 | 第57-58页 |
| 本章小结 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-62页 |
