| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-20页 |
| ·问题的提出 | 第8-9页 |
| ·研究目的和意义 | 第9-10页 |
| ·研究目的 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状及评述 | 第10-17页 |
| ·国外研究现状 | 第10-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-16页 |
| ·国内外研究现状评述 | 第16-17页 |
| ·研究内容和方法 | 第17-20页 |
| ·研究内容 | 第17-19页 |
| ·研究方法 | 第19-20页 |
| 第2章 会计信息与股票市场相关理论 | 第20-29页 |
| ·会计信息界定 | 第20-21页 |
| ·信息与股票市场关系理论 | 第21-25页 |
| ·随机理论 | 第21-22页 |
| ·有效市场假说 | 第22-24页 |
| ·功能锁定假说 | 第24-25页 |
| ·会计信息对股价作用机理分析 | 第25-28页 |
| ·信息观下会计信息对股票价格的影响 | 第25-26页 |
| ·计价模型观下会计信息对股票价格的影响 | 第26-27页 |
| ·计量观下会计信息对股票价格的影响 | 第27-28页 |
| ·本章小结 | 第28-29页 |
| 第3章 会计信息指标选取与模型构建 | 第29-38页 |
| ·数据包络分析方法介绍 | 第29-33页 |
| ·数据包络分析方法概述 | 第29-30页 |
| ·数据包络分析基本模型介绍 | 第30-32页 |
| ·数据包络分析方法分析市场定价效率的可行性 | 第32-33页 |
| ·研究假设 | 第33页 |
| ·会计信息指标选取 | 第33-35页 |
| ·会计信息指标的选取原则 | 第33-34页 |
| ·会计信息指标的选择 | 第34-35页 |
| ·实证研究模型构建 | 第35-37页 |
| ·会计指标与股价的多元统计回归模型 | 第35-36页 |
| ·相对价值实现率的计算模型 | 第36页 |
| ·市场定价效率指数的计算模型 | 第36-37页 |
| ·本章小结 | 第37-38页 |
| 第4章 样本选取及实证分析 | 第38-57页 |
| ·样本选取与数据准备 | 第38-39页 |
| ·样本选取 | 第38页 |
| ·数据处理 | 第38-39页 |
| ·样本数据的相关性分析 | 第39-45页 |
| ·2007 年样本数据的相关性分析 | 第39-42页 |
| ·2007—2009 年样本数据的相关性分析比较 | 第42-45页 |
| ·样本数据的回归分析 | 第45-52页 |
| ·2007 年样本的回归分析 | 第45-48页 |
| ·2008 年样本的回归分析 | 第48-49页 |
| ·2009 年样本的回归分析 | 第49-52页 |
| ·2007—2009 年样本数据回归分析结果的比较与总结 | 第52页 |
| ·样本数据的定价效率分析 | 第52-56页 |
| ·2007—2009 年样本数据的相对价值实现效率 | 第53-55页 |
| ·定价效率指数的对比分析 | 第55-56页 |
| ·本章小结 | 第56-57页 |
| 第5章 实证研究结论及相关政策建议 | 第57-64页 |
| ·实证研究结论 | 第57-58页 |
| ·上市公司会计信息与股价相关性较弱的原因分析 | 第58-60页 |
| ·会计信息披露质量较差 | 第58-59页 |
| ·投资者的投资水平较低 | 第59页 |
| ·政府政策导致市场不稳定 | 第59-60页 |
| ·提高上市公司会计信息与股价相关性的政策建议 | 第60-63页 |
| ·完善信息披露机制 | 第60-62页 |
| ·提高投资者的心理素质和投资水平 | 第62-63页 |
| ·改善政府在证券市场中的政策行为 | 第63页 |
| ·本章小结 | 第63-64页 |
| 结论 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文 | 第68-70页 |
| 致谢 | 第70页 |