| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 第一节 研究背景及研究意义 | 第9-10页 |
| 一、研究背景 | 第9页 |
| 二、研究意义 | 第9-10页 |
| 第二节 文献综述 | 第10-13页 |
| 一、行政单位内部控制的文献综述 | 第10-12页 |
| 二、大数据相关背景下内部控制的文献综述 | 第12-13页 |
| 三、文献评述 | 第13页 |
| 第三节 研究方法、主要内容和思路 | 第13-15页 |
| 一、研究方法 | 第13-14页 |
| 二、研究的主要内容和思路 | 第14-15页 |
| 第四节 研究创新和不足 | 第15-17页 |
| 一、研究创新 | 第15-16页 |
| 二、研究不足 | 第16-17页 |
| 第二章 相关理论及制度背景 | 第17-25页 |
| 第一节 相关理论 | 第17-22页 |
| 一、行政单位内部控制相关理论 | 第17-19页 |
| 二、大数据相关概念及理论 | 第19-22页 |
| 第二节 相关理论基础 | 第22-23页 |
| 一、新公共管理理论 | 第22页 |
| 二、委托代理理论 | 第22-23页 |
| 三、信息不对称理论 | 第23页 |
| 第三节 制度背景 | 第23-25页 |
| 第三章 A省煤矿安监局内部控制的现状分析 | 第25-42页 |
| 第一节 A省煤矿安监局内部控制的现状分析 | 第25-29页 |
| 一、A省煤矿安监局的现状 | 第25-26页 |
| 二、A省煤矿安监局内部控制的现状 | 第26-28页 |
| 三、A省煤矿安监局信息化建设现状 | 第28-29页 |
| 第二节 A省煤矿安监局内部控制存在的问题分析 | 第29-31页 |
| 一、单位层面存在的问题分析 | 第29-30页 |
| 二、业务层面存在的问题分析 | 第30-31页 |
| (一)预算管理方面 | 第30页 |
| (二)收支管理方面 | 第30页 |
| (三)政府采购业务管理方面 | 第30-31页 |
| (四)资产管理方面 | 第31页 |
| (五)建设项目管理方面 | 第31页 |
| (六)合同管理方面 | 第31页 |
| 第三节 A省煤矿安监局的业务管理流程及关键点 | 第31-42页 |
| 第四章 大数据背景下A省煤矿安监局内部控制体系的完善 | 第42-56页 |
| 第一节 A省煤矿安监局内部控制体系完善的目标和原则 | 第42-43页 |
| 一、内部控制体系完善的目标 | 第42-43页 |
| 二、内部控制体系完善的原则 | 第43页 |
| 第二节 A省煤矿安监局内部控制体系完善的主要内容 | 第43-56页 |
| 一、单位层面内部控制体系的完善内容 | 第44-45页 |
| 二、业务层面内部控制体系的完善内容 | 第45-52页 |
| 三、构建内部控制大数据平台 | 第52-56页 |
| (一)构建大数据平台的目的 | 第52-53页 |
| (二)大数据的相关技术 | 第53页 |
| (三)大数据环境存在的风险 | 第53-54页 |
| (四)内部控制大数据平台模型构建 | 第54-56页 |
| 第五章 A省煤矿安监局大数据内部控制实施的保障措施 | 第56-58页 |
| 一、单位领导高度重视,积极组织工作开展 | 第56页 |
| 二、要准备充分,扎实做好前期工作 | 第56-57页 |
| 三、做好各项制度修订,适应大数据要求 | 第57页 |
| 四、进行流程再造,找准关键风险点 | 第57页 |
| 五、加强风险防范意识,严肃财经纪律 | 第57-58页 |
| 第六章 结论与展望 | 第58-59页 |
| 第一节 结论 | 第58页 |
| 第二节 展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-63页 |
| 致谢 | 第63页 |
