| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.2 选题意义 | 第11-12页 |
| 1.3 文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第13页 |
| 1.4 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.5 研究方法 | 第14-15页 |
| 2 风险管理及内部控制相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 风险导向内部控制的涵义 | 第15-16页 |
| 2.2 企业风险管理理论 | 第16-17页 |
| 2.3 企业内部控制理论 | 第17-19页 |
| 2.4 企业内部控制与风险管理的关系 | 第19-21页 |
| 3 房地产企业建立风险导向的内部控制体系的必要性和可行性 | 第21-24页 |
| 3.1 必要性分析 | 第21-23页 |
| 3.1.1 政策风险 | 第21-22页 |
| 3.1.2 竞争风险 | 第22页 |
| 3.1.3 购买风险 | 第22-23页 |
| 3.1.4 治理结构风险 | 第23页 |
| 3.2 可行性分析 | 第23-24页 |
| 4 宏旭房地产公司面临的风险及内部控制存在的问题 | 第24-37页 |
| 4.1 宏旭房地产公司概况 | 第24-29页 |
| 4.1.1 组织架构 | 第24-25页 |
| 4.1.2 职能部门与项目公司的职责与风险 | 第25-27页 |
| 4.1.3 项目开发流程 | 第27-28页 |
| 4.1.4 财务状况 | 第28-29页 |
| 4.2 宏旭房地产公司面临的风险 | 第29-30页 |
| 4.2.1 投资决策风险 | 第29页 |
| 4.2.2 项目实施风险 | 第29-30页 |
| 4.2.3 经营管理风险 | 第30页 |
| 4.3 内部控制存在的问题 | 第30-34页 |
| 4.3.1 公司发展战略目标模糊 | 第30-31页 |
| 4.3.2 公司治理结构不完善 | 第31-32页 |
| 4.3.3 公司人力资源活动不合理 | 第32-33页 |
| 4.3.4 内部控制过程中企业文化的缺失 | 第33页 |
| 4.3.5 缺少相应的内部控制活动 | 第33-34页 |
| 4.3.6 内部监督形同虚设 | 第34页 |
| 4.4 宏旭房地产公司内部控制所存问题的原因分析 | 第34-37页 |
| 4.4.1 内部环境方面的原因 | 第34-35页 |
| 4.4.2 外部环境方面的原因 | 第35-37页 |
| 5 宏旭房地产公司风险导向内部控制体系的构建 | 第37-49页 |
| 5.1 宏旭房地产公司风险导向内部控制体系的构建目标 | 第37-38页 |
| 5.2 宏旭房地产公司风险导向内部控制体系应的构建原则 | 第38-39页 |
| 5.2.1 风险导向原则 | 第38页 |
| 5.2.2 全面性原则 | 第38页 |
| 5.2.3 持续性原则 | 第38-39页 |
| 5.2.4 效益原则 | 第39页 |
| 5.3 宏旭房地产公司风险导向内部控制体系的构建内容 | 第39-49页 |
| 5.3.1 业务活动分析阶段 | 第39-41页 |
| 5.3.2 风险识别阶段 | 第41页 |
| 5.3.3 风险评估阶段 | 第41-42页 |
| 5.3.4 风险控制措施 | 第42页 |
| 5.3.5 建立相应的内部控制活动 | 第42-47页 |
| 5.3.6 加强内部控制监督活动 | 第47-49页 |
| 6 结论与未来研究展望 | 第49-52页 |
| 6.1 研究结论 | 第49页 |
| 6.2 本文未来研究展望 | 第49-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
