| 摘要 | 第2-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法与内容 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第13页 |
| 1.4 创新与不足 | 第13-15页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第13-14页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第14-15页 |
| 2 相关概念界定及其基础理论 | 第15-19页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第15页 |
| 2.1.1 公司治理结构 | 第15页 |
| 2.1.2 内部控制体系 | 第15页 |
| 2.2 内部控制体系的基础理论 | 第15-19页 |
| 2.2.1 COSO内部控制框架理论 | 第15-17页 |
| 2.2.2 企业风险管理理论 | 第17-19页 |
| 3 中国联通Y分公司内控体系的现状及存在的问题 | 第19-25页 |
| 3.1 中国联通Y分公司概况 | 第19页 |
| 3.2 中国联通Y分公司内部控制体系现状 | 第19-22页 |
| 3.3 中国联通Y分公司内部控制体系存在的问题 | 第22-25页 |
| 3.3.1 公司组织架构不尽合理 | 第22页 |
| 3.3.2 内控文化建设缺乏 | 第22页 |
| 3.3.3 内控风险意识不够 | 第22-23页 |
| 3.3.4 内部控制制度不健全 | 第23-24页 |
| 3.3.5 监督管理流于形式 | 第24-25页 |
| 4 中国联通Y分公司内控体系存在问题的成因分析 | 第25-26页 |
| 4.1 内部原因 | 第25页 |
| 4.2 外部原因 | 第25-26页 |
| 5 中国联通Y分公司内部控制体系完善的对策 | 第26-47页 |
| 5.1 中国联通Y分公司内部控制体系的目标与原则 | 第26-27页 |
| 5.1.1 中国联通Y分公司内部控制体系的目标 | 第26页 |
| 5.1.2 中国联通Y分公司内部控制体系的原则 | 第26-27页 |
| 5.2 中国联通Y分公司内部控制体系完善的对策 | 第27-47页 |
| 5.2.1 优化公司组织架构,提升生产经营效率 | 第27-29页 |
| 5.2.2 重视诚信文化及人力资源管理,确保企业生命力 | 第29-33页 |
| 5.2.3 加强风险管理,杜绝内控违规事件发生 | 第33-41页 |
| 5.2.4 完善内控管理制度,做好过程管控与信息沟通 | 第41-44页 |
| 5.2.5 加强监督管控,把好内控体系最后一道关 | 第44-47页 |
| 结论与展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |