我国农村商业银行内部控制研究--以杭州联合银行存款诈骗案为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 农村商业银行内部控制不完善的原因研究 | 第11页 |
| 1.2.2 商业银行内部控制审计研究 | 第11页 |
| 1.2.3 商业银行的操作风险研究 | 第11-12页 |
| 1.2.4 农村商业银行内部控制完善的措施研究 | 第12页 |
| 1.2.5 文献研究评述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 创新点与不足 | 第14-15页 |
| 1.4.1 创新点 | 第14页 |
| 1.4.2 主要不足 | 第14-15页 |
| 第2章 农村商业银行的内部控制分析 | 第15-20页 |
| 2.1 农村商业银行概述 | 第15-16页 |
| 2.2 农村商业银行内部控制相关理论 | 第16-19页 |
| 2.2.1 农村商业银行内部控制的定义 | 第16页 |
| 2.2.2 农村商业银行内部控制的原则 | 第16-17页 |
| 2.2.3 农村商业银行内部控制构成要素 | 第17-19页 |
| 2.3 农村商业银行内部控制的特点 | 第19-20页 |
| 第3章 杭州联合银行内部控制及存款诈骗案分析 | 第20-25页 |
| 3.1 杭州联合银行的概况 | 第20页 |
| 3.2 杭州联合银行的内部控制现状 | 第20-21页 |
| 3.2.1 内部控制环境 | 第20-21页 |
| 3.2.2 风险识别与评估 | 第21页 |
| 3.2.3 信息交流与反馈 | 第21页 |
| 3.2.4 监督评价与纠正 | 第21页 |
| 3.3 杭州联合银行存款诈骗案分析 | 第21-25页 |
| 3.3.1 涉案人员简介 | 第22页 |
| 3.3.2 案件过程分析 | 第22-24页 |
| 3.3.3 案件结果 | 第24-25页 |
| 第4章 杭州联合银行存款诈骗案暴露的问题分析 | 第25-29页 |
| 4.1 杭州联合银行内部控制问题 | 第25-27页 |
| 4.1.1 内部控制环境不完善 | 第25页 |
| 4.1.2 内部控制监督失效 | 第25-26页 |
| 4.1.3 操作风险的忽视 | 第26页 |
| 4.1.4 信息系统不健全 | 第26-27页 |
| 4.1.5 内部控制措施不完善 | 第27页 |
| 4.2 银行外部问题 | 第27-29页 |
| 4.2.1 外部监管失灵 | 第27-28页 |
| 4.2.2 储户金融知识淡薄 | 第28-29页 |
| 第5章 完善农村商业银行内部控制的建议 | 第29-34页 |
| 5.1 对农村商业银行的建议 | 第29-32页 |
| 5.1.1 完善内部控制环境 | 第29页 |
| 5.1.2 强化内控监督与责任追究 | 第29-30页 |
| 5.1.3 加强对操作风险的管理 | 第30-31页 |
| 5.1.4 建立有效的信息系统 | 第31页 |
| 5.1.5 加强员工的道德建设 | 第31-32页 |
| 5.1.6 加强企业文化的建设 | 第32页 |
| 5.2 对外部监管者的建议 | 第32-34页 |
| 5.2.1 加强对农商行内部控制的监管力度 | 第32-33页 |
| 5.2.2 加大农商行风险案件的惩戒力度 | 第33-34页 |
| 结论 | 第34-35页 |
| 参考文献 | 第35-37页 |
| 致谢 | 第37页 |
