| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| ·选题背景及研究意义 | 第8-9页 |
| ·选题背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8-9页 |
| ·研究方法及研究框架 | 第9页 |
| ·研究方法 | 第9页 |
| ·研究框架 | 第9页 |
| ·主要创新点 | 第9页 |
| ·内部控制文献综述 | 第9-16页 |
| ·国外文献综述 | 第9-10页 |
| ·国内文献综述 | 第10-13页 |
| ·研究现状评述 | 第13-16页 |
| 2 中小型房地产开发企业的特点及内部控制现状 | 第16-22页 |
| ·中小型房地产开发企业的界定 | 第16-19页 |
| ·中小型房地产开发企业的特点 | 第19-20页 |
| ·中小型房地产开发企业内部控制现状 | 第20-22页 |
| 3 JD 公司成本费用内部控制存在问题及原因 | 第22-38页 |
| ·JD 公司概况 | 第22-23页 |
| ·JD 公司成本费用内部控制现状 | 第23-33页 |
| ·JD 公司成本费用构成情况 | 第23-27页 |
| ·JD 公司涉及成本费用内部控制的主要业务流程 | 第27-33页 |
| ·JD 公司成本费用内部控制存在的主要问题及原因分析 | 第33-38页 |
| ·内部环境方面存在的主要问题及原因分析 | 第33-34页 |
| ·风险评估方面存在的主要问题及原因分析 | 第34-35页 |
| ·控制活动方面存在的主要问题及原因分析 | 第35-36页 |
| ·信息与沟通方面存在的主要问题及原因分析 | 第36-37页 |
| ·内部监督方面存在的主要问题及原因分析 | 第37-38页 |
| 4 JD 公司成本费用内部控制体系的设计研究 | 第38-57页 |
| ·JD 公司成本费用内部控制的目标与原则 | 第38页 |
| ·JD 公司成本费用内部控制设计思路 | 第38页 |
| ·JD 公司成本费用内部控制体系的改进设计 | 第38-57页 |
| ·改善企业内部环境 | 第38-39页 |
| ·建立风险评估机制 | 第39页 |
| ·优化控制活动 | 第39-55页 |
| ·加强信息与沟通 | 第55页 |
| ·加强内部监督 | 第55-57页 |
| 结束语 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60页 |