建筑业内部控制评价模型构建与应用研究--以H管道建设公司为例
| 摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-7页 |
| 第1章 绪论 | 第7-18页 |
| ·研究背景和意义 | 第7-9页 |
| ·研究背景 | 第7-8页 |
| ·研究意义 | 第8-9页 |
| ·内部控制评价国内外研究综述 | 第9-12页 |
| ·国内研究现状 | 第9-10页 |
| ·国外研究现状 | 第10-11页 |
| ·已有研究的不足与局限 | 第11-12页 |
| ·研究内容和方法 | 第12-14页 |
| ·研究内容 | 第12-14页 |
| ·研究方法 | 第14页 |
| ·相关概念界定 | 第14-18页 |
| ·内部控制 | 第14-15页 |
| ·内部控制评价 | 第15-18页 |
| 第2章 建筑业内部控制评价模型构建 | 第18-28页 |
| ·建筑业的特点 | 第18-19页 |
| ·建筑业内部控制评价指标体系的构建 | 第19-23页 |
| ·内部控制评价体系构建原则 | 第19页 |
| ·内部控制评价指标体系 | 第19-23页 |
| ·建筑业内部控制评价方法 | 第23-28页 |
| ·集值迭代法 | 第23-25页 |
| ·层次分析法 | 第25-26页 |
| ·内部控制评价方法选择 | 第26-28页 |
| 第3章 H 管道建设公司内部控制评价 | 第28-39页 |
| ·H 管道建设公司简介及内部控制现状 | 第28-32页 |
| ·H 管道建设公司简介 | 第28页 |
| ·H 管道建设公司内部控制现状概况 | 第28-32页 |
| ·H 管道建设公司内部控制评价 | 第32-36页 |
| ·H 管道建设公司内部控制存在的问题及原因 | 第36-39页 |
| 第4章 H 管道建设公司内部控制完善策略研究 | 第39-43页 |
| ·完善内部控制组织环境 | 第39-40页 |
| ·构建全员参与的内部控制环境 | 第39页 |
| ·完善法人治理结构和组织结构 | 第39-40页 |
| ·规范组织内部业务流程 | 第40-41页 |
| ·加强员工程序流程培训 | 第40页 |
| ·强化相关人员规定性操作的合法性 | 第40-41页 |
| ·完善内部控制评价组织体系及方法体系 | 第41-42页 |
| ·加强对各种风险的评估与预测 | 第41页 |
| ·建立有效的内部评价及内部监督机制 | 第41-42页 |
| ·强化信息的流动与沟通 | 第42-43页 |
| 第5章 结论 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-47页 |
| 附录 A 内部控制评价指标标准 | 第47-49页 |
| 附录 B 企业内部控制评价体系指标构建调查问卷 | 第49-52页 |
| 附录 C 各指标权重表 | 第52-53页 |
| 致谢 | 第53页 |
