城市商业银行内部控制问题研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第8-9页 |
| 1.1.3 选题的意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状及文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状及文献 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状及文献 | 第11-13页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第13页 |
| 1.3 论文主要内容及研究方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 论文主要内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.4 研究创新与不足 | 第15-16页 |
| 2 理论综述 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制概念和作用 | 第16页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第16页 |
| 2.1.2 内部控制的作用 | 第16页 |
| 2.2 内部控制目标、原则、内容和方法 | 第16-18页 |
| 2.3 内部控制理论的发展历程 | 第18-19页 |
| 2.4 COSO内部控制体系框架 | 第19-22页 |
| 3 G银行内部控制现状 | 第22-36页 |
| 3.1 G银行基本概况介绍 | 第22-23页 |
| 3.2 G银行内部控制环境现状 | 第23-24页 |
| 3.3 G银行内部控制主要活动现状 | 第24-31页 |
| 3.4 G银行内部控制中存在的问题 | 第31-34页 |
| 3.5 G银行内部控制问题的原因分析 | 第34-36页 |
| 4 改善G银行内部控制的对策 | 第36-55页 |
| 4.1 加强G银行内部控制环境建设 | 第36-41页 |
| 4.1.1 加强监督管理职能 | 第37-38页 |
| 4.1.2 加强内部风险评估 | 第38-39页 |
| 4.1.3 加强内控企业文化营造 | 第39-41页 |
| 4.2 优化G银行内部控制主要活动 | 第41-49页 |
| 4.2.1 建立有效的内部会计系统 | 第41-43页 |
| 4.2.2 强化风险评估及预警机制 | 第43-44页 |
| 4.2.3 提升内部管理水平 | 第44-48页 |
| 4.2.4 建立内控评价和激励机制 | 第48-49页 |
| 4.3 促进G银行内部控制体系作用发挥 | 第49-55页 |
| 4.3.1 加强人员与环境的相互促进 | 第49页 |
| 4.3.2 建立有效的风险控制管理机制 | 第49-50页 |
| 4.3.3 提高内部控制活动执行力 | 第50-51页 |
| 4.3.4 建立通畅的信息沟通渠道 | 第51-52页 |
| 4.3.5 发挥独立的监督检查及评价作用 | 第52-55页 |
| 5 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 附录A：G银行2016年报告期财务指标及报表 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60页 |
