| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-12页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 研究目的与方法 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第9-10页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第10页 |
| 1.3 研究内容与思路 | 第10-11页 |
| 1.4 论文创新点 | 第11-12页 |
| 第2章 商业银行内部控制体系的相关理论 | 第12-22页 |
| 2.1 内部控制体系及其演变 | 第12-14页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第12页 |
| 2.1.2 内部控制体系的演变 | 第12-14页 |
| 2.2 商业银行内部控制体系的主要内容 | 第14-16页 |
| 2.2.1 内部控制的目标 | 第14页 |
| 2.2.2 内部控制体系的原则 | 第14-15页 |
| 2.2.3 内部控制体系的组成要素 | 第15-16页 |
| 2.3 商业银行内部控制体系研究综述 | 第16-22页 |
| 2.3.1 国外研究综述 | 第17-18页 |
| 2.3.2 国内研究综述 | 第18-22页 |
| 第3章 X市农商行信贷风险内部控制体系现状及问题分析 | 第22-44页 |
| 3.1 X市农商行概况 | 第22-23页 |
| 3.1.1 X市农商行简介 | 第22页 |
| 3.1.2 X市农商行信贷业务现状 | 第22-23页 |
| 3.2 X市农商行信贷风险内部控制体系现状介绍 | 第23-30页 |
| 3.2.1 内部控制环境 | 第24-25页 |
| 3.2.2 风险识别与评估 | 第25-27页 |
| 3.2.3 内部控制措施 | 第27-29页 |
| 3.2.4 信息交流与反馈 | 第29页 |
| 3.2.5 监督评价与纠正 | 第29-30页 |
| 3.3 X市农商行信贷风险内部控制评价 | 第30-37页 |
| 3.3.1 层次分析模型确定权重 | 第30-35页 |
| 3.3.2 模糊综合评价 | 第35-37页 |
| 3.4 X市农商行信贷风险内部控制体系存在的问题 | 第37-44页 |
| 3.4.1 未形成良好的内部控制环境 | 第37-38页 |
| 3.4.2 风险识别和评估机制不健全 | 第38-40页 |
| 3.4.3 内部控制措施不健全 | 第40-41页 |
| 3.4.4 信息交流与反馈落后 | 第41-42页 |
| 3.4.5 监督评价与纠正机制不完善 | 第42-44页 |
| 第4章 X市农商行信贷风险内部控制体系优化措施 | 第44-58页 |
| 4.1 优化目标 | 第44页 |
| 4.2 优化原则 | 第44-45页 |
| 4.2.1 相互制衡原则 | 第44-45页 |
| 4.2.2 全面覆盖原则 | 第45页 |
| 4.2.3 授权有限原则 | 第45页 |
| 4.2.4 公开透明原则 | 第45页 |
| 4.3 优化方案 | 第45-46页 |
| 4.4 具体优化措施 | 第46-58页 |
| 4.4.1 优化内部控制环境 | 第46-49页 |
| 4.4.2 建立科学的风险识别和评估机制 | 第49-53页 |
| 4.4.3 完善内部控制措施 | 第53-54页 |
| 4.4.4 改进信息交流与反馈机制 | 第54-55页 |
| 4.4.5 改善监督评价与纠正机制 | 第55-58页 |
| 第5章 结论 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64-66页 |
| 攻读硕士期间的科研成果 | 第66页 |