| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11页 |
| 1.3 研究方法和技术路线 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.3.2 技术路线 | 第12-13页 |
| 1.4 论文的创新点 | 第13-14页 |
| 第二章 商业银行内部控制理论综述 | 第14-19页 |
| 2.1 商业银行内部控制概念的界定 | 第14页 |
| 2.2 商业银行内部控制五个要素分析 | 第14-17页 |
| 2.2.1 内部控制五个要素的构成 | 第14-16页 |
| 2.2.2 内部控制五个要素之间的联系 | 第16-17页 |
| 2.3 巴塞尔协议 | 第17-19页 |
| 2.3.1 巴塞尔协议的简要介绍 | 第17页 |
| 2.3.2 《巴塞尔协议Ⅱ》中的精要部分 | 第17-19页 |
| 第三章 民生银行H分行内部控制的现状和存在的问题 | 第19-27页 |
| 3.1 民生银行H分行的概括 | 第19-20页 |
| 3.2 从“五个要素”角度描述民生银行H分行内部控制的现状 | 第20-22页 |
| 3.3 民生银行H分行的案例分析 | 第22-23页 |
| 3.3.1 案例一：银行行长受贿案 | 第22页 |
| 3.3.2 案例二：柜台操作案例 | 第22页 |
| 3.3.3 案例三：不良贷款案例 | 第22-23页 |
| 3.3.4 案例四：社区银行发展失利 | 第23页 |
| 3.4 民生银行H分行内控存在的问题 | 第23-27页 |
| 3.4.1 内部控制制度不健全且贯彻不力 | 第23-24页 |
| 3.4.2 对银行管理层监督约束力度不够 | 第24页 |
| 3.4.3 组织架构不合理 | 第24-25页 |
| 3.4.4 银行员工内控意识薄弱 | 第25页 |
| 3.4.5 风险评估方法简单,缺乏信息系统的应用 | 第25-27页 |
| 第四章 国内外商业银行内部控制的经验 | 第27-33页 |
| 4.1 美国花旗银行内部控制的主要做法 | 第27-29页 |
| 4.1.1 强大的信息功能系统 | 第27-28页 |
| 4.1.2 完善的监督管理机制 | 第28-29页 |
| 4.2 德国德意志银行内部控制的主要做法 | 第29-31页 |
| 4.2.1 健全的内部控制制度 | 第29页 |
| 4.2.2 合理的组织架构体系 | 第29-31页 |
| 4.3 我国浦发银行内部控制的主要做法 | 第31-33页 |
| 4.3.1 建立案件防控长效机制 | 第31-32页 |
| 4.3.2 加强对操作风险领域的管理 | 第32-33页 |
| 第五章 完善民生银行H分行内部控制的原则与对策建议 | 第33-39页 |
| 5.1 完善民生银行H分行内部控制应遵循的原则 | 第33-35页 |
| 5.1.1 公开透明原则 | 第33页 |
| 5.1.2 全覆盖原则 | 第33-34页 |
| 5.1.3 审慎的原则 | 第34页 |
| 5.1.4 授权有限原则 | 第34-35页 |
| 5.2 完善民生银行H分行内部控制的对策建议 | 第35-39页 |
| 5.2.1 完善内部控制制度 | 第35页 |
| 5.2.2 对管理层加大监督管理力度 | 第35-36页 |
| 5.2.3 完善民生银行H分行的组织架构 | 第36-37页 |
| 5.2.4 构建良好的内部控制环境 | 第37页 |
| 5.2.5 建立健全的风险识别和评估体系 | 第37-38页 |
| 5.2.6 提升人员素质、储备内部控制人才 | 第38-39页 |
| 第六章 结论 | 第39-41页 |
| 6.1 对论文的总结 | 第39-40页 |
| 6.2 研究的不足和展望 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 致谢 | 第44页 |