| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第1章 引言 | 第8-12页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第8页 |
| 1.2 国内外的研究现状 | 第8-11页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第8-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3 研究的基本思路与方法 | 第11-12页 |
| 1.3.1 研究的基本思路 | 第11页 |
| 1.3.2 研究的方法 | 第11-12页 |
| 第2章 财务内部控制的基本理论 | 第12-16页 |
| 2.1 财务内部控制的基本概念与特征 | 第12-13页 |
| 2.1.1 财务内部控制的基本概念 | 第12页 |
| 2.1.2 财务内部控制的特征 | 第12-13页 |
| 2.2 财务内部控制的内容和意义 | 第13-16页 |
| 2.2.1 财务内部控制的内容 | 第13-15页 |
| 2.2.2 财务内部控制的意义 | 第15-16页 |
| 第3章 H汽车4S店概况及主要经营业务简介 | 第16-20页 |
| 3.1 H汽车4S店概况 | 第16页 |
| 3.2 H汽车4S店主要经营业务简介 | 第16-20页 |
| 第4章 H汽车4S店财务内部控制现状及问题分析 | 第20-35页 |
| 4.1 现金内部控制的分析 | 第20-23页 |
| 4.1.1 H汽车4S店现金内部控制现状 | 第20-21页 |
| 4.1.2 H汽车4S店现金内部控制所面对的问题 | 第21-23页 |
| 4.2 存货内部控制的分析 | 第23-26页 |
| 4.2.1 H汽车4S店存货内部控制现状 | 第23-24页 |
| 4.2.2 H汽车4S店存货内部控制所面临的问题分析 | 第24-26页 |
| 4.3 信用风险内部控制分析 | 第26-29页 |
| 4.3.1 H汽车4S店信用风险内部控制现状分析 | 第26-27页 |
| 4.3.2 H汽车4S店信用风险内部控制存在的问题 | 第27-29页 |
| 4.4 预算内部控制分析 | 第29-33页 |
| 4.4.1 H汽车4S店预算控制的现状分析 | 第29-30页 |
| 4.4.2 H汽车4S店预算控制所面对的问题 | 第30-33页 |
| 4.5 内部审计的分析 | 第33-35页 |
| 4.5.1 H汽车4S店内部审计现状 | 第33页 |
| 4.5.2 H汽车4S店内部审计所面对的问题 | 第33-35页 |
| 第5章 H汽车4S店财务内部控制优化 | 第35-46页 |
| 5.1 H汽车4S店现金内部控制的目标与实施 | 第35-36页 |
| 5.1.1 H汽车4S店现金内部控制的目标 | 第35页 |
| 5.1.2 H汽车4S店现金内部控制的建议 | 第35-36页 |
| 5.2 H汽车4S店存货内部控制的目标与实施 | 第36-39页 |
| 5.2.1 H汽车4S店存货管理内部控制的目标 | 第36-38页 |
| 5.2.2 H汽车4S店存货内部控制的建议 | 第38-39页 |
| 5.3 H汽车4S店信用风险内部控制的目标与实施 | 第39-41页 |
| 5.3.1 H汽车4S店信用风险内部控制的目标 | 第39页 |
| 5.3.2 H汽车4S店信用风险内部控制的建议 | 第39-41页 |
| 5.4 H汽车4S店预算控制的目标与实施 | 第41-43页 |
| 5.4.1 H汽车4S店预算控制的目标 | 第41-42页 |
| 5.4.2 H汽车4S店预算控制的建议 | 第42-43页 |
| 5.5 H汽车4S店内部审计的目标与实施 | 第43-46页 |
| 5.5.1 H汽车4S店内部审计的目标 | 第43-44页 |
| 5.5.2 H汽车4S店内部审计的建议 | 第44-46页 |
| 第6章 H汽车4S店财务内部控制实施的保障措施 | 第46-52页 |
| 6.1 企业文化的建设 | 第46页 |
| 6.2 绩效考核评价机制的完善 | 第46-47页 |
| 6.3 授权机制的提升 | 第47-48页 |
| 6.4 风险评估机制的运行与完善 | 第48-49页 |
| 6.4.1 风险评估机制的运行 | 第48页 |
| 6.4.2 风险评估机制的完善 | 第48-49页 |
| 6.5 信息与沟通的优化 | 第49-50页 |
| 6.5.1 促进内部沟通 | 第49页 |
| 6.5.2 促进外部沟通 | 第49-50页 |
| 6.6 加强内部监督，保障内部控制有效性 | 第50-52页 |
| 6.6.1 强化审计部门职权，促进内部控制审计的实施 | 第50页 |
| 6.6.2 引入外部监督，完善内部控制 | 第50-52页 |
| 第7章 结束语 | 第52-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
