| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第14-19页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第15-17页 |
| 1.2.1 国内文献 | 第15-16页 |
| 1.2.2 国外文献 | 第16页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第16-17页 |
| 1.3 研究思路、方法与基本框架 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17页 |
| 1.3.3 基本框架 | 第17-18页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第18-19页 |
| 1.4.1 本文的创新 | 第18页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第18-19页 |
| 2 商业银行操作风险管理与内部控制理论基础 | 第19-25页 |
| 2.1 商业银行操作风险管理理论 | 第19-21页 |
| 2.1.1 操作风险的定义与分类 | 第19-20页 |
| 2.1.2 操作风险与其他主要风险的对比 | 第20页 |
| 2.1.3 操作风险的成因分析 | 第20-21页 |
| 2.2 商业银行内部控制理论 | 第21-23页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制内涵 | 第21页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制要素 | 第21-22页 |
| 2.2.3 商业银行内部控制框架 | 第22页 |
| 2.2.4 我国商业银行内部控制现状 | 第22-23页 |
| 2.3 商业银行操作风险管理与内部控制的关系 | 第23页 |
| 2.4 内控对商业银行操作风险管理的影响 | 第23-25页 |
| 3 我国商业银行操作风险管理现状与存在的问题 | 第25-30页 |
| 3.1 我国商业银行操作风险管理现状 | 第25-28页 |
| 3.1.1 我国商业银行操作风险相关数据分析 | 第25-26页 |
| 3.1.2 我国商业银行操作风险与内控的融合现状 | 第26-27页 |
| 3.1.3 我国商业银行存在的主要操作风险点 | 第27页 |
| 3.1.4 我国商业银行操作风险管理难点 | 第27-28页 |
| 3.2 我国商业银行操作风险管理存在的问题 | 第28-30页 |
| 3.2.1 操作风险管理理念不正确 | 第28页 |
| 3.2.2 识别和控制操作风险能力不足 | 第28-29页 |
| 3.2.3 操作风险管理方法较为单一 | 第29页 |
| 3.2.4 基层分支机构操作风险管理的职能缺失 | 第29页 |
| 3.2.5 内控体制存在缺陷 | 第29-30页 |
| 4 内部控制视角下我国商业银行操作风险管理的案例研究-以A银行为例 | 第30-38页 |
| 4.1 A银行概况 | 第30-32页 |
| 4.1.1 A银行简介 | 第30页 |
| 4.1.2 A银行组织架构 | 第30-31页 |
| 4.1.3 A银行风险管理组织架构 | 第31-32页 |
| 4.2 A银行操作风险数据分析 | 第32-34页 |
| 4.2.1 按事件类型分类统计 | 第33页 |
| 4.2.2 按银行分支机构级别汇总 | 第33页 |
| 4.2.3 按人员分类汇总 | 第33-34页 |
| 4.3 A银行操作风险案例分析 | 第34-35页 |
| 4.3.1 员工操作失误引起的操作风险 | 第34页 |
| 4.3.2 内外勾结引起的操作风险 | 第34页 |
| 4.3.3 银行内部监管失控引起的操作风险 | 第34-35页 |
| 4.4 基于内控视角下A银行操作风险的成因分析 | 第35-38页 |
| 4.4.1 内控环境薄弱 | 第35页 |
| 4.4.2 风险评估不足 | 第35-36页 |
| 4.4.3 内控活动不完善 | 第36页 |
| 4.4.4 内部控制信息交流渠道不畅 | 第36页 |
| 4.4.5 监督制约机制形同虚设 | 第36-38页 |
| 5 内控视角下强化商业银行操作风险管理的对策 | 第38-44页 |
| 5.1 优化商业银行内部控制环境 | 第38-39页 |
| 5.1.1 加强职工综合素质培养 | 第38页 |
| 5.1.2 增强职工操作风险意识，营造操作风险管理氛围 | 第38-39页 |
| 5.1.3 完善内部审计的功能与作用 | 第39页 |
| 5.2 建立科学合理的风险评估体系 | 第39-40页 |
| 5.2.1 提高风险计量水平 | 第39页 |
| 5.2.2 完善风险监测 | 第39-40页 |
| 5.2.3 重视对创新业务的风险管理 | 第40页 |
| 5.3 改进操作风险管理内控流程 | 第40-42页 |
| 5.3.1 正确识别操作风险 | 第40页 |
| 5.3.2 优化操作风险评估方法 | 第40-41页 |
| 5.3.3 采取适合的操作风险缓释措施 | 第41页 |
| 5.3.4 提高操作风险报告质量 | 第41-42页 |
| 5.4 完善信息沟通制度 | 第42-43页 |
| 5.4.1 创建银行内部各部门和分支机构间的内控信息共享平台 | 第42页 |
| 5.4.2 建立良好的信息披露制度 | 第42页 |
| 5.4.3 健全信息反馈机制 | 第42页 |
| 5.4.4 加强操作风险损失数据库的建设 | 第42-43页 |
| 5.5 构建完善的银行监督与评价系统 | 第43-44页 |
| 5.5.1 加强外部审计监督 | 第43页 |
| 5.5.2 强化银行管理层对内控的监督评价 | 第43-44页 |
| 6 结论与展望 | 第44-45页 |
| 6.1 研究结论 | 第44页 |
| 6.2 有待进一步研究的问题 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48页 |
